Categoría: Laboral y nominas

¿Quieres pedir en Tu Seguridad Social un periodo sucesivo por nacimiento y todavía queda más de quince días para empezarlo? La FAQ del servicio establece una antelación máxima, no un mínimo de días que debas esperar tras solicitarlo. Primero debe estar aprobada la solicitud inicial; después se utiliza la opción «SOLICITAR PERIODOS» dentro de la antelación indicada para el siguiente descanso.

Esta explicación se limita a esa gestión por TUSS. No determina cuántas semanas te corresponden, qué periodos puedes disfrutar ni qué aviso debes dar a una empresa. Esas cuestiones requieren revisar sus reglas y tu situación; no se resuelven sustituyendo «máxima» por «mínima» en una instrucción de la plataforma.

La antelación máxima del servicio no es un mínimo de espera

La FAQ de Seguridad Social permite solicitar periodos sucesivos en TUSS, una vez aprobada la solicitud inicial, con una antelación máxima de 15 días respecto al inicio del periodo sucesivo. La referencia para comprobar esa antelación es la fecha en que empieza ese periodo posterior.

El sentido de la indicación importa: pedirlo mucho antes de su inicio no es lo que describe la ayuda. Tampoco dice que tengas que dejar pasar quince días entre el envío y el comienzo como condición mínima de esta opción. Lee la frase completa antes de convertirla en una alarma de tu calendario.

Una comunicación a quien organiza tu trabajo y una solicitud de prestación al INSS son actuaciones diferentes. Si necesitas revisar un preaviso laboral o la compatibilidad del descanso con tu actividad, prepara esa consulta aparte. No tomes esta FAQ de acceso al servicio como respuesta a todas esas decisiones.

Comprueba que el periodo inicial esté aprobado

La ayuda coloca la aprobación inicial antes de la solicitud sucesiva. Un justificante de haber enviado la primera petición acredita ese envío; no debe confundirse automáticamente con su aprobación. Comprueba el estado y la comunicación recibida antes de buscar una explicación basada solo en las fechas.

Si la solicitud inicial sigue pendiente, identifica si falta una resolución o una actuación concreta sobre ella. Enviar otra petición de inicio porque no aparece la opción esperada puede añadir confusión sobre lo que ya has presentado. Consulta por el estado de la solicitud existente utilizando su referencia.

Si ya está aprobada, anota qué periodo se reconoció y cuál es el siguiente que quieres pedir. Esa separación ayuda a evitar que una fecha del descanso inicial termine copiada en una nueva solicitud que pretende cubrir otro intervalo.

Situación que estás comprobando	Qué explica la FAQ	Qué necesitas aclarar
Petición inicial enviada, aprobación sin comprobar	La solicitud sucesiva se sitúa una vez aprobado el inicio	Estado y comunicación de la solicitud inicial
Periodo posterior que empieza fuera de la antelación máxima	El servicio fija un máximo de quince días de anticipación	Fecha del siguiente periodo y momento de la petición
Inicio aprobado y antelación dentro de la indicada	La ayuda remite a SOLICITAR PERIODOS	Datos del periodo y resultado de la presentación

El canal utilizado al principio no te obliga a repetirlo

Se pueden solicitar los periodos sucesivos con independencia del canal por el que se pidió el periodo inicial. Haber tramitado el comienzo por otra vía no obliga, según esta FAQ, a utilizar de nuevo ese mismo canal para los sucesivos.

La FAQ identifica certificado digital o Cl@ve permanente para solicitar estos periodos en Tu Seguridad Social. Comprueba que estás accediendo al espacio y a la gestión adecuados, en lugar de buscar la opción dentro de otro portal por el que resolviste un trámite diferente.

La independencia del canal no elimina la condición de aprobación inicial ni permite ignorar las fechas. Son comprobaciones que se acumulan: cómo accedes, qué solicitud inicial está aprobada y qué periodo posterior estás intentando pedir.

Ordena con Alexis la aprobación inicial y la fecha del siguiente periodo.

Prepara la fecha del siguiente periodo antes de enviar

Ejemplo ilustrativo: una persona solicitó el periodo inicial por un canal distinto de TUSS y ya tiene su aprobación. Al organizar un descanso posterior, intenta solicitarlo con bastante más de quince días de anticipación. Supone que, si no puede hacerlo todavía, tendrá que repetir la solicitud inicial.

La lectura conjunta de la FAQ permite separar los dos asuntos. El canal anterior no impide pedir un sucesivo por TUSS; lo que debe revisar ahora es la antelación respecto al periodo que quiere comenzar. La aprobación inicial sigue siendo el punto de partida, sin necesidad de fingir que el descanso posterior es otro inicio.

El resultado de la comprobación es una petición sucesiva preparada con su propio intervalo y dentro de la antelación indicada. El ejemplo no concede semanas ni confirma el derecho individual: evita confundir canal, aprobación y momento de solicitud.

Antes de confirmar, compara las fechas mostradas con el periodo que habías preparado. Después comprueba qué justificante o estado devuelve la presentación. Acceder a la opción no equivale a haber enviado la solicitud y el envío tampoco debe anunciarse como una resolución favorable.

La guía de obligaciones y gestiones del autónomo aporta contexto para separar comunicaciones y prestaciones. Fuente de esta instrucción concreta: FAQ de Seguridad Social, solicitud de periodos de disfrute sucesivos, consultada el 31 de octubre de 2026.

Prepara con Alexis la solicitud sucesiva y comprueba el periodo que vas a pedir.

Llega la fecha acordada para pagar las nóminas y una transferencia del lote aparece fallida. ¿Debes volver a enviar toda la remesa? Comprueba primero el resultado individual de cada pago. Si el resto ya está abonado, repetir el archivo completo puede duplicar esas salidas. La incidencia que debes resolver es el pago identificado, no volver a convertir en pendiente todo lo que figuraba en el fichero original.

El artículo 29 del Estatuto exige liquidar y pagar el salario puntual y documentalmente en la fecha y lugar convenidos o conforme a los usos y costumbres. Este control de tesorería ayuda a localizar el abono que falta; no sustituye el cálculo salarial ni decide las consecuencias laborales de un retraso.

El estado de la remesa no sustituye el de cada transferencia

Una remesa agrupa órdenes. Para cerrar el pago de cada nómina necesitas saber qué ha ocurrido con su transferencia. El aviso general de una incidencia no te dice, por sí solo, si todos los pagos han fallado, si uno ha sido rechazado o si hay operaciones cuyo resultado todavía no se ha confirmado.

Busca el detalle de la operación y relaciónalo con el líquido de la nómina y su destinatario. No cambies una nómina correctamente confeccionada para que encaje con un movimiento bancario que aún no has explicado. Primero identifica si la diferencia está en la orden, en su ejecución o en la liquidación que pretendías pagar.

El mismo artículo exige entregar al trabajador un recibo individual y justificativo del pago del salario. El listado de la remesa ayuda a organizar las órdenes, pero no reemplaza esa documentación salarial. La carpeta de pagos debe permitir relacionar cada salida con su recibo, incluso cuando varias se autorizaron juntas.

Separa lo abonado, lo rechazado y lo que sigue sin confirmar

Trabaja con estados que puedas acreditar. Un abono confirmado puede relacionarse con su comprobante. Un pago confirmado como rechazado requiere identificar la causa y preparar la actuación que corresponda. Una operación todavía sin resultado no debe tratarse como fallida solo porque otra del mismo lote tenga una incidencia.

Si el banco no ofrece un detalle claro, pide que te confirme el estado de esa orden concreta antes de repetirla. Facilita la referencia de la operación, la fecha y el importe. Una consulta sobre «la remesa del mes» puede ser insuficiente si contiene pagos que han seguido recorridos distintos.

Evita también que dos personas resuelvan la misma incidencia por separado. Si una está consultando al banco y otra prepara una nueva transferencia, ambas necesitan conocer qué orden se está comprobando y cuál se pretende emitir. La coordinación debe referirse a ese pago, no a una instrucción genérica de volver a pagar nóminas.

Una sola nómina pendiente no vuelve a hacer pendiente todo el lote

Supuesto ilustrativo: una remesa contiene cuatro líquidos ya calculados de 1400, 1500, 1300 y 1600 euros. El total ordenado es de 5800 euros. La comprobación individual confirma los tres primeros abonos y el rechazo del cuarto. No son salarios reales ni una propuesta de retribución.

Los abonos confirmados suman 4200 euros. Al restarlos del total del lote, el importe que sigue pendiente en este supuesto es de 1600 euros. Reenviar los 5800 euros ignoraría que los otros pagos ya han llegado a sus destinatarios.

El resultado es una incidencia individual de 1600 euros, pendiente de resolver tras comprobar su causa y los datos de la nueva orden. Los otros 4200 euros permanecen identificados como abonados; no se vuelven a incluir automáticamente en otro archivo de pagos.

Pago ilustrativo	Líquido	Resultado comprobado	Situación para el siguiente envío
A	1400 euros	Abonado	No repetir
B	1500 euros	Abonado	No repetir
C	1300 euros	Abonado	No repetir
D	1600 euros	Rechazado	Resolver su incidencia y comprobar la nueva orden

Si uno de los tres primeros pagos estuviera simplemente pendiente de confirmación, la conclusión cambiaría: antes de volver a ordenarlo faltaría conocer su resultado. La suma sirve porque los estados del ejemplo están comprobados, no porque coincida con el total de una hoja.

Identifica con Alexis qué pago de nómina sigue pendiente en la remesa.

Reordena el pago identificado y comprueba su resultado

Una vez aclarada la causa, revisa los datos del pago que necesita una actuación. No alteres destinatario, cuenta o importe por intuición. Si hay que corregir un dato, contrástalo por el canal habitual de la empresa y conserva su relación con la orden rechazada.

La incidencia no se cierra al preparar otra transferencia. Comprueba qué resultado produce esa nueva orden y relaciónalo con el pago pendiente. Si una devolución posterior modifica lo que habías conciliado, vuelve a abrir únicamente la operación afectada y explica el movimiento.

Al revisar las decisiones de gestión de una empresa, distingue la liquidación salarial de la salida de tesorería. En este caso, la decisión útil es poder señalar qué nómina queda sin abono y qué actuación concreta falta, sin duplicar las demás.

Fuente oficial: Estatuto de los Trabajadores, artículo 29, leído en su versión consolidada para la fecha de pago y la documentación individual. El desglose de la remesa es un ejemplo operativo propio, no un procedimiento bancario universal.

Concilia con Alexis el lote abonado y la transferencia que necesitas resolver.

Supuesto ilustrativo: una pyme recibe una tabla de gastos de teletrabajo sin enlace al boletín y encuentra un código en su documentación laboral. ¿Cómo recuperar el texto y las revisiones del convenio? Utiliza ese código para preparar la búsqueda, contrasta la denominación y distingue qué documento aparece: texto nuevo, revisión salarial o modificación.

El resultado útil es reunir las publicaciones que necesita la revisión laboral. Encontrar un código en una carpeta o localizar un texto en internet no confirma por sí solo que ese convenio corresponda a tu empresa ni qué cantidad debes pagar.

Empieza por el código que identifica la publicación

El código de convenio que regula el anexo 3 del Real Decreto 713/2010 está formado por catorce dígitos. El artículo 13 establece que el código figure como identificativo en la publicación oficial del convenio o acuerdo. Copia el dato completo y compáralo con la denominación del documento que quieres localizar.

Evita buscar solo una palabra del sector y utilizar el primer resultado parecido. Puede haber textos de empresas, ámbitos o territorios distintos. El código permite formular una consulta más concreta, pero también debes comprobar que lo has tomado de la documentación correcta.

El anexo atribuye los cuatro últimos dígitos al año en que se da de alta el acuerdo por primera vez. No lo interpretes como la fecha de la última revisión. Conserva la referencia del documento del que lo obtuviste y revisa las publicaciones relacionadas antes de considerar actualizado el expediente.

Utiliza la consulta pública y distingue los filtros

La consulta pública de REGCON muestra el campo «Código del Acuerdo/Localizador» y filtros como tipo de trámite y fecha de inscripción o publicación. Se trata de una consulta de información, distinta del acceso destinado a presentar un trámite.

Si ya conoces el código, úsalo para orientar la búsqueda. Revisa los filtros seleccionados: limitarla a un tipo de trámite o a un intervalo de fechas puede dejar fuera documentos que también necesitas examinar.

Si no encuentras el resultado esperado, comprueba el código y el ámbito de la consulta antes de concluir que no existe publicación. Esta guía no ha realizado una búsqueda sobre el convenio de tu empresa ni puede anticipar qué resultado devolverá.

El texto completo y una revisión no son el mismo documento

El reglamento incluye entre los actos inscribibles los convenios, revisiones salariales, modificaciones y prórrogas en los términos de su artículo 2. Por eso no conviene tratar cualquier resultado como si contuviera de nuevo todas las condiciones.

Qué documento estás reuniendo para la revisión laboral

Resultado localizado	Qué necesitas comprobar	Qué no debes presuponer
Texto nuevo	Denominación, ámbito y publicación completa	Que el parecido del nombre confirma su aplicación
Revisión salarial	Convenio al que se refiere y contenido de la revisión	Que sustituye todo el articulado anterior
Modificación o prórroga	Materias y fechas que recoge	Que basta con leer la última cifra de una tabla

La tabla organiza documentos, sin resolver la interpretación de sus efectos. Puedes ordenar con Alexis el código, las publicaciones y la duda concreta que trasladarás a la revisión laboral.

Abre el boletín y anota qué queda por interpretar

El artículo 17 prevé el acceso público a la base de datos central y la incorporación de enlaces a los boletines oficiales donde se publican los textos. Recupera esa publicación y guarda su referencia junto al documento descargado.

Comprueba qué acto se publica y qué fechas menciona. La fecha de publicación y las fechas de efectos que pueda recoger el texto son datos que deben leerse, no sustituirse por el año del nombre de un archivo.

Si necesitas calcular un concepto, plantea la consulta con esos documentos. Determinar el convenio aplicable, su vigencia, la relación entre acuerdos o los efectos sobre una nómina requiere su revisión propia. La búsqueda documental prepara esa decisión; no la reemplaza.

La pyme tenía una tabla, pero no su procedencia

Supuesto ilustrativo: una pyme recibe una tabla de compensación de gastos sin enlace al boletín. En su documentación laboral encuentra un código de convenio, pero necesita comprobar de qué publicación procede la cantidad.

Usa el código para preparar la búsqueda en el registro, contrasta denominación y tipo de trámite y reúne el texto junto con las revisiones relacionadas. Anota las referencias y plantea al asesor qué documento debe tenerse en cuenta para su situación.

La revisión parte de publicaciones identificadas, no de una cifra copiada sin contexto. La pyme todavía no cambia la nómina: falta confirmar el alcance y los efectos de esos documentos en la relación laboral concreta.

La guía de preparación administrativa del negocio aporta contexto. Para esta consulta, prepara con Alexis el texto y las revisiones que faltan antes de cambiar un dato de tus nóminas.

Fuentes oficiales

Real Decreto 713/2010: registro y código de convenios. REGCON: consulta pública de trámites.

La solicitud de afiliación por cuenta ajena debe formularse antes de que comience la prestación de servicios. ¿Vas a hacer tu primera contratación y la persona no tiene número de Seguridad Social? Comprueba primero si ya existe uno y, si falta la afiliación, organiza su solicitud como empleador antes del inicio. No esperes a preparar la primera nómina para aclararlo.

El contrato, el número personal y el alta en Seguridad Social tienen funciones diferentes. Tener listo uno de esos elementos no permite dar los demás por completados. Esta guía se centra en organizar esa preparación, sin resolver modalidades contractuales ni bonificaciones.

La empresa tiene una responsabilidad antes de la incorporación

Los empresarios están obligados a solicitar la afiliación de quienes entren a su servicio sin estar afiliados. La información oficial de Seguridad Social diferencia esta actuación de la que corresponde a una persona que comienza a trabajar por cuenta propia.

Por eso, si estás contratando a alguien para tu negocio, aclara con quien lleva la gestión laboral qué falta y quién lo tramita. Pedir al candidato que «traiga algún número» no sustituye la comprobación de su situación ni de la actuación que corresponde al empleador.

La solicitud de afiliación se formula mediante el modelo TA.1. El canal concreto y la documentación deben revisarse en los servicios oficiales y según quién presente la gestión. Una solicitud enviada y una afiliación reconocida son estados que necesitas distinguir al organizar el comienzo del trabajo.

No conocer el número no demuestra que no exista

La afiliación es única para los regímenes del sistema y se extiende durante toda la vida. Antes de preparar una primera solicitud, contrasta si la persona ya tiene un identificador y si el documento aportado corresponde a su identidad.

El número de Seguridad Social identifica a la persona en sus relaciones con la Tesorería. No lo confundas con una referencia interna de personal ni copies una cifra incompleta de un documento que no permite reconocer a su titular.

Si la persona dice que no lo sabe, la comprobación inicial consiste en localizar la acreditación disponible. Si aparecen datos distintos entre documentos, plantea esa discrepancia; solicitar otra asignación por intuición puede dejar sin aclarar el problema original.

Para ordenar el expediente puedes coordinar con Alexis la afiliación que falta antes de incorporar a la persona. Indica la fecha prevista y qué documentación se ha recibido, evitando enviar credenciales o datos de otros trabajadores.

Tu cuenta de cotización y su número personal cumplen funciones distintas

El Código de Cuenta de Cotización identifica al empresario en la inscripción a la que se asocian sus trabajadores. El número personal del candidato no sustituye esa inscripción, igual que tu cuenta de cotización no acredita por sí sola el alta de una persona concreta.

Qué identifica cada elemento al preparar la contratación

Elemento	A quién o a qué corresponde	Qué queda por comprobar
NUSS de la persona	Identificación personal ante Seguridad Social	Que corresponde a su identidad y se utiliza en la gestión correcta
Cuenta de cotización	Inscripción del empresario	Que se ha preparado la inscripción aplicable a la contratación
Alta del trabajador	Incorporación concreta comunicada	Datos y resultado de esa actuación

Entre las obligaciones del empresario está tramitar las altas, bajas y variaciones de sus trabajadores mediante el Sistema RED. Si una asesoría gestiona estos pasos, pide que la entrega distinga qué actuación está hecha y cuál sigue pendiente.

La fecha de inicio llega y solo tienes el contrato

Supuesto ilustrativo: un negocio prepara su primera contratación. Tiene el contrato listo, pero la persona incorporada no ha trabajado antes y no aporta una acreditación de su número.

El negocio comprueba primero si existe un número asignado. Si falta la afiliación, organiza su solicitud antes del inicio; además revisa su inscripción empresarial y el alta de la relación laboral, porque son gestiones diferentes.

El contrato deja de ser el único documento del expediente. La incorporación se prepara con la identificación acreditada y con el resultado de cada gestión, sin dar el alta por presentada solo porque se haya solicitado un número.

El caso no promete una asignación inmediata ni permite fijar una fecha ignorando un trámite pendiente. Si el inicio está cerca y falta una respuesta, comunica esa circunstancia a quien prepara la contratación para resolverla con los datos reales del expediente.

Pide una entrega que explique qué está resuelto

Comprueba que el nombre y el documento identificativo coinciden en la información utilizada. Conserva el resultado de la gestión del número y la documentación del alta que corresponda, identificando la actuación a la que pertenece cada archivo.

Una confirmación verbal como «lo de Seguridad Social está hecho» deja demasiadas dudas. Pide que se indique si se refiere a la afiliación, a la inscripción empresarial o al alta concreta. Así podrás reconocer qué falta sin iniciar solicitudes duplicadas.

La guía de preparación del alta sitúa las gestiones del titular del negocio. Para la incorporación de personal, prepara con Alexis la primera contratación y comprueba qué gestión sigue pendiente.

Fuentes oficiales

• Seguridad Social: afiliación de trabajadores.
• Punto de Acceso General: inscripción y obligaciones del empresario, información de la TGSS.

Presupuestar un contrato breve solo con el salario y las cuotas ordinarias puede dejar fuera un cargo al terminar. ¿Qué cotización adicional debes revisar? Desde el 1 de enero de 2026, los contratos de duración determinada inferiores a treinta días tienen una cotización adicional de 33,62 euros a cargo del empresario a su finalización, con las exclusiones que recoge la orden.

La comprobación requiere conocer duración y modalidad. No todos los contratos que coloquialmente llamas «temporales» reciben el mismo tratamiento, y ese importe no representa el coste completo de contratar ni permite elegir una modalidad por conveniencia económica.

El importe adicional se sitúa en la finalización

La Orden PJC/297/2026 regula este cargo en su artículo 28. Es una cotización adicional del empresario al finalizar el contrato comprendido en la regla. No la interpretes como una cifra de salario que deba recibir el trabajador.

Si estás revisando un presupuesto, identifica dónde se ha incluido ese concepto. Puede estar separado de las cotizaciones ordinarias, pero no debe confundirse con una segunda mensualidad ni con el líquido de la nómina.

Utiliza la cuantía correspondiente al ejercicio que estás comprobando. Una tabla de otro año puede explicar la existencia del cargo y contener, sin embargo, un importe diferente. La fecha de publicación de una guía no demuestra que todas sus cifras se hayan actualizado.

Comprueba la duración antes de extrapolar el cargo

La regla citada se refiere a una duración inferior a treinta días. Anota las fechas del contrato que estás revisando y contrástalas con la documentación de su finalización antes de atribuir cualquier diferencia del coste a este concepto.

Si la previsión inicial cambió, no utilices la primera estimación como si describiera automáticamente lo ocurrido. Pide que el cálculo explique a qué contrato, duración y actuación de cierre corresponde.

Este control de cotización no determina si la contratación temporal está correctamente justificada. La causa, la modalidad y el resto de condiciones necesitan su propia revisión. Aquí se identifica un cargo concreto, no una manera de sustituir ese análisis.

La modalidad puede cambiar la respuesta

Los contratos por sustitución quedan fuera de esta cotización adicional. Tampoco se aplica a los contratos de formación en alternancia y a los de formación y aprendizaje subsistentes.

La orden recoge además supuestos excluidos en los sistemas agrario por cuenta ajena y de empleados de hogar, minería del carbón y la relación laboral especial artística y de su personal técnico o auxiliar en los términos que describe.

Qué dato revisar antes de atribuir este cargo al contrato

Dato	Comprobación necesaria
Duración	Si está comprendida en el umbral de la regla
Modalidad contractual	Si corresponde a una de las exclusiones expresas
Régimen o relación laboral especial	Si encaja en los supuestos sectoriales que enumera la orden
Ejercicio y finalización	Qué cuantía y actuación estás revisando

Por eso, conocer únicamente la actividad comercial de la empresa no basta para decidir que una exclusión concreta se aplica. Revisa la relación y el contrato que describe la norma, con la documentación de esa incorporación.

El presupuesto tenía salario y cuotas ordinarias

Supuesto ilustrativo: una empresa prepara el coste de un contrato temporal breve y solo apunta salario y cotización ordinaria. Al revisar su finalización pregunta por un concepto adicional que no había contemplado.

Comprueba la duración y la modalidad concreta frente al artículo que regula este cargo. Si el contrato está comprendido en la regla y no en una exclusión, incorpora la cotización adicional al coste previsto, sin sustituir el resto de cálculos laborales.

El presupuesto distingue el cargo adicional de las cuotas ordinarias y de otros conceptos de terminación. La empresa sabe qué importe estaba omitiendo, pero todavía necesita revisar por separado el resto del coste y la preparación del contrato.

Para aclararlo puedes revisar con Alexis si el cargo adicional está contemplado en el coste de ese contrato. Lleva las fechas y la modalidad, no solo un importe aislado.

Localiza qué concepto estás revisando al cierre

Cuando recibas la liquidación o la explicación de la gestoría, relaciona el cargo con el contrato concreto. Si una cifra no coincide, pide que se identifique su concepto antes de tratar toda la diferencia como un error de salario o de banco.

La guía de preparación del negocio sitúa las gestiones del titular. Para esta contratación, comprueba con Alexis la duración, la modalidad y la cotización final del contrato que estás revisando.

Fuentes oficiales

BOE: Orden PJC/297/2026, artículo 28, cotización adicional en contratos de duración determinada.

¿Estás calculando el MEI de una nómina para preparar el presupuesto del próximo año y has aplicado el porcentaje al neto que recibe la persona? En este supuesto ilustrativo, una empresa revisa una nómina cuya base de contingencias comunes es de dos mil euros. Debe partir de esa base, separar la aportación empresarial de la del trabajador y mantener visible el año del cálculo. La escala legal prevé para 2027 un tipo total del 1%, repartido en 0,83% para la empresa y 0,17% para el trabajador. No es un porcentaje adicional sobre el importe que llega al banco.

Busca la base antes de hacer la multiplicación

La Seguridad Social explica que el tipo de cotización se aplica a la base para obtener la cuota. Por tanto, empezar por el neto de la nómina cambia el dato sobre el que estás calculando. Localiza la base correspondiente en el documento o en el cálculo laboral que estás utilizando.

Esta guía se centra en una nómina por cuenta ajena con cotización por jubilación y en el MEI. No calcula la base real del puesto ni sustituye la revisión de sus conceptos retributivos. Si la base de la previsión no está comprobada, conserva el resultado como estimación.

Una cifra neta aislada no permite reconstruir aquella base. Tampoco copies el dato de otra persona solo porque cobra una cantidad parecida. Para comparar el cambio de tipo entre años necesitas mantener una base identificada y señalar si se está suponiendo que permanece igual.

Separa el tipo de este año del previsto para el siguiente

La disposición transitoria cuadragésima tercera de la Ley General de la Seguridad Social fija para 2026 un MEI total de 0,90%, con 0,75% empresarial y 0,15% del trabajador; para 2027 fija 1%, con 0,83% y 0,17%, respectivamente.

Reparto del MEI según la escala legal

Año	Aportación empresarial	Aportación del trabajador	Total
2026	0,75%	0,15%	0,90%
2027	0,83%	0,17%	1%

El cuadro no contiene todos los conceptos de cotización ni calcula el coste completo del contrato. Sirve para evitar que una previsión mezcle el porcentaje de un año con la nómina de otro. No debes utilizar el tipo futuro como si ya fuera el aplicable al mes actual.

Puedes comprobar con Alexis la base y el año del MEI en tu previsión antes de incorporar el importe al presupuesto.

Una misma base permite ver el cambio sin mezclar otros efectos

En el supuesto ilustrativo inicial mantenemos una base de dos mil euros en ambos años para aislar únicamente el efecto del tipo. No estamos afirmando que esa base vaya a permanecer igual en una nómina real.

Para 2027, aplicar 0,83% a esa base da una aportación empresarial de 16,6 euros; aplicar 0,17% da 3,4 euros a cargo del trabajador. Ambas cantidades suman 20 euros por este concepto.

Con la misma base, los tipos de 2026 darían 15 euros de empresa y 3 euros de trabajador, con un total de 18 euros. La diferencia empresarial del ejemplo es 1,6 euros y la del trabajador es 0,4 euros.

El resultado separa el cambio de tipo del posible cambio de base: la previsión empresarial aumenta en 1,6 euros por ese concepto y para esa base, no en el total de la aportación de ambas partes.

Si la base prevista cambia, vuelve a calcular cada escenario con su dato correspondiente. No atribuyas todo el aumento al MEI cuando también se han modificado jornada, retribución o cualquier elemento que afecte a la base.

No sumes al coste empresarial lo que ya forma parte del bruto

La Seguridad Social distingue la cotización propia de la empresa de la aportación del trabajador, que el empresario descuenta de su salario al abonarlo e ingresa junto a la empresarial. El ingreso a la Tesorería y el coste adicional al salario bruto no son la misma cifra.

Si tu presupuesto ya incluye el bruto, identifica por separado la parte empresarial del MEI. No añadas otra vez la aportación del trabajador como si fuera un coste nuevo por encima de aquel bruto.

Esta separación no calcula el neto final. Para conocer lo que recibe la persona hay que revisar el resto de conceptos y descuentos de su nómina. El ejemplo solo permite seguir una cotización concreta con una base supuesta.

Guarda el cálculo con su base, periodo y límites

Conserva qué base utilizaste, a qué año corresponde cada tipo y qué resultado pertenece a cada parte. Si el cálculo laboral definitivo cambia alguno de esos datos, actualiza la previsión sin presentar la anterior como una liquidación comprobada.

Para incorporar los demás elementos tienes la guía sobre coste anual de contratar y el contexto de gestión de la actividad del autónomo. Si quieres contrastar la previsión, puedes revisar con Alexis el MEI empresarial separado del descuento del trabajador.

Fuentes oficiales

Ley General de la Seguridad Social: escala del MEI. Seguridad Social: base, tipo y aportaciones.

¿Se ha descontado dos veces el mismo anticipo de nómina? No lo decidas contando líneas iguales. Une el pago adelantado, los recibos y el dinero realmente abonado. Si ambos descuentos corresponden a una única cantidad ya entregada, la diferencia necesita revisarse en la liquidación, sin ocultar uno de los movimientos.

Esta comprobación parte de un anticipo identificado. No recalcula el salario, la cotización o las retenciones y no resuelve el tratamiento de un préstamo u otra entrega distinta. Sirve para llevar a quien gestiona la nómina una diferencia que se pueda explicar.

Relaciona cada descuento con el abono que lo originó

El artículo 29.1 del Estatuto de los Trabajadores reconoce anticipos a cuenta del trabajo ya realizado antes del día señalado para el pago. Para revisar uno concreto, localiza cuándo se entregó, cuánto recibió la persona y a qué período se vinculó.

Relación entre entrega y descuento del anticipo

Elemento	Dato que debes unir	Pregunta que resuelve
Entrega del anticipo	Fecha, importe y justificante del abono	Qué cantidad se recibió realmente antes
Primer descuento	Recibo, concepto y referencia del anticipo	Qué entrega se está aplicando
Segundo descuento sospechoso	Recibo y explicación de su origen	Si repite la misma entrega o corresponde a otra
Pago posterior	Movimiento ejecutado y recibo al que corresponde	Cuánto dinero terminó recibiéndose

Si el sistema conserva una autorización o petición del anticipo, relaciónala con ese pago. Una cantidad guardada como pendiente de abonar no demuestra que el trabajador la recibiera. Comprueba el resultado de la entrega, no solo su preparación.

Separa el líquido del recibo de la transferencia realizada

El mismo artículo dispone documentar el salario mediante la entrega al trabajador de un recibo individual y justificativo de su pago. Al comparar documentos, identifica cuál es el recibo vigente y si después hubo una corrección.

Comprueba por separado el importe que resultó a pagar y lo que se transfirió. Puede existir una diferencia en el cálculo, en la preparación del pago o en la aplicación posterior de un ajuste. Si solo miras el ingreso del banco, no sabrás en cuál de esos puntos se originó.

Cuando varias nóminas o conceptos tengan un nombre parecido, utiliza la referencia del anticipo. No sumes una simulación, un recibo sustituido y el definitivo como si todos hubieran generado pagos distintos.

Un solo anticipo y dos descuentos: supuesto ilustrativo

En este supuesto ilustrativo, el líquido revisado antes de descontar anticipos es de mil cuatrocientos euros y solo se han adelantado doscientos cincuenta. Se comprueba que no existen otras entregas o ajustes. Al preparar la nómina se repite el descuento de ese mismo anticipo: se restan quinientos y se transfieren novecientos.

El razonamiento consiste en sumar lo que recibió la persona: el anticipo de doscientos cincuenta más la transferencia de novecientos da mil ciento cincuenta. Comparar ese total con los mil cuatrocientos permite localizar la diferencia.

El resultado es una diferencia de doscientos cincuenta respecto al líquido de referencia, que coincide con el anticipo aplicado una vez de más en este supuesto. Si se hubiera aplicado una sola vez, la transferencia final sería de mil ciento cincuenta, además del anticipo ya pagado.

Las cantidades son hipótesis del ejemplo, no un salario recomendado ni un cálculo fiscal. En un caso real, primero deben comprobarse el líquido, las entregas y cualquier ajuste. Puedes reconstruir con Alexis el anticipo y los descuentos que aparecen en tus recibos.

Dos conceptos iguales pueden pertenecer a anticipos distintos

Antes de borrar una línea, comprueba si hubo otra entrega. Dos pagos de igual importe pueden tener fechas y referencias diferentes. También puede existir un ajuste cuya explicación no se entienda en el concepto abreviado del programa.

Pide el desglose a quien preparó el recibo y compara su respuesta con los justificantes. Si un descuento no tiene una entrega identificada, deja esa pregunta concreta abierta. La coincidencia de nombre o importe es un motivo para revisar, no una respuesta automática.

Revisa la liquidación antes de cerrar la diferencia

Cuando se haya explicado el origen, lleva el resultado a quien calcula la nómina para revisar el recibo y el pago que corresponda. Conserva la versión anterior y la corregida, si se emite. Una transferencia aislada sin relación con la liquidación puede dejar otra diferencia sin explicar.

Comprueba después cuánto se ha entregado en total y a qué documentos se aplica. La guía de documentación de la actividad cuando tienes personal aporta el contexto del empleador.

Para esta incidencia puedes revisar con Alexis qué importe se ha pagado y qué diferencia necesita corregirse en la nómina, con los justificantes de cada entrega y descuento.

Fuentes oficiales

Estatuto de los Trabajadores, artículo 29: liquidación, pago, anticipos y recibo salarial.

¿Un empleado olvidó fichar al salir? Rellenar la casilla con la hora del contrato no aclara lo ocurrido. Pide su explicación, contrástala con la información disponible y deja constancia de la corrección o de la discrepancia pendiente. Una fila completa sigue siendo incorrecta si la salida se ha añadido por intuición.

La forma concreta de corregirlo debe encajar con el sistema de registro organizado en tu empresa. Esta guía propone cómo preparar la incidencia para revisarla; no sustituye el convenio ni decide si existe un exceso de jornada que pagar o compensar.

Una casilla vacía no dice a qué hora terminó

Una salida en blanco puede deberse a un olvido, un error al usar la aplicación o una incidencia técnica. Antes de escoger una explicación, pregunta qué pasó ese día. Tampoco concluyas que la persona no trabajó porque falta una marca en el registro.

El artículo 34.9 del Estatuto de los Trabajadores exige que el registro diario incluya el horario concreto de inicio y finalización de cada persona trabajadora. Un cuadrante sirve para conocer la previsión, pero no confirma por sí solo que se cumpliera exactamente.

Revisa lo que conservó el sistema antes de editar: entrada, salida ausente, aviso o solicitud de corrección. Así puedes distinguir el dato que faltaba de lo que se ha añadido después. Si el proveedor de la herramienta ofrece un circuito de incidencias, comprueba qué información permite conservar.

Pide una explicación que se pueda contrastar

La persona que comunica el olvido debería poder identificar el día, la salida que recuerda y por qué pide corregirla. Una petición como «añade la salida del cuadrante» no describe ese trabajo concreto. Si no recuerda la hora con suficiente precisión, deja visible esa limitación.

Contrasta la explicación con los datos disponibles y pertinentes: por ejemplo, un parte de cierre o la confirmación de quien organizó la tarea. Un correo enviado no demuestra por sí solo toda una jornada. Tampoco hace falta convertir una incidencia administrativa en una recopilación indiscriminada de datos personales.

Ese mismo apartado prevé organizar y documentar el registro mediante negociación colectiva o acuerdo de empresa o, en su defecto, decisión empresarial previa consulta con los representantes legales de los trabajadores. Utiliza el procedimiento que corresponda; no improvises uno distinto cada vez que aparece un olvido.

Deja una nota que permita seguir la corrección

Una nota breve puede explicar la incidencia mucho mejor que sustituir una celda sin comentario. Como propuesta de control interno, reúne estos elementos junto al registro afectado:

Datos útiles para revisar una salida olvidada

Elemento	Qué dejar escrito	Qué permite entender
Registro original	Día y dato ausente o incorrecto	Qué había antes de corregir
Propuesta del trabajador	Hora indicada y explicación del olvido	Qué se solicita cambiar
Contraste	Dato revisado y persona consultada	Qué respalda la respuesta
Resultado	Corrección confirmada o diferencia pendiente, con fecha	Qué se ha resuelto y qué sigue abierto

Adapta esta nota al procedimiento de tu empresa. Quien recupere el período debe poder entender por qué se modificó una salida. Guarda también la petición original cuando forme parte del procedimiento.

Puedes preparar con Alexis la incidencia de fichaje y las comprobaciones que faltan, con el registro y la explicación del trabajador.

El horario previsto y la salida recordada no coinciden

En este supuesto ilustrativo, el cuadrante terminaba a media tarde y el trabajador dice que se quedó cerrando una entrega. No consta el fichaje de salida. La persona que revisa el registro propone completar la fila con el final del turno previsto.

El razonamiento parte de esa diferencia: el cuadrante explica lo previsto; la explicación describe un cierre posterior que necesita contraste. Rellenar con el turno borraría la pregunta antes de resolverla. Aceptar cualquier hora propuesta sin comprobarla tampoco la resuelve.

El resultado es una incidencia con una hora confirmada o una discrepancia todavía abierta, en lugar de una salida inventada para que el registro quede completo. La calificación de ese tiempo y sus consecuencias laborales requieren revisar la jornada y las reglas aplicables; no salen automáticamente de editar la casilla.

Comprueba también qué resumen había salido

Si el registro ya se utilizó para preparar un resumen, localiza esa versión. Comunica la incidencia a quien gestione las horas para que sepa qué dato cambió y cuál sigue discutido. Evita que el registro corregido y el resumen anterior circulen como si fueran el mismo resultado.

La empresa debe conservar estos registros durante cuatro años y mantenerlos a disposición de las personas trabajadoras, sus representantes legales y la Inspección de Trabajo y Seguridad Social. Revisa que puedas recuperar el período y explicar sus incidencias, sin depender de un mensaje perdido.

Para el contexto del negocio tienes la guía sobre gestión de la cuota y documentación cuando tienes personal. Si necesitas ordenar esta diferencia, puedes revisar con Alexis cómo cerrar esa salida sin alterar el registro por intuición.

Fuentes oficiales

Estatuto de los Trabajadores: artículo 34.9, registro diario, organización y conservación.

La ETT te propone una persona que ya tiene contratada como fija discontinua. ¿Basta ese dato para cubrir un puesto de tu empresa sin explicar una necesidad temporal? No. La ley admite ese vínculo entre la ETT y la persona trabajadora, pero la puesta a disposición en tu negocio sigue necesitando su propio encaje. Son dos contratos distintos. Antes de aceptar la propuesta, separa la modalidad que mantiene la ETT de la causa concreta por la que tú necesitas a esa persona.

Dos contratos que responden a preguntas distintas

La Ley 14/1994, que regula las empresas de trabajo temporal, distingue el contrato de trabajo con la persona y el contrato de puesta a disposición con la empresa usuaria. Este último tiene por objeto la cesión de la persona trabajadora para prestar servicios en la usuaria, bajo su dirección.

Cuando recibes una propuesta, puedes estar leyendo información de ambas relaciones mezclada en el mismo documento comercial. El nombre de la modalidad laboral explica cómo tiene contratada la ETT a esa persona. La descripción del servicio que necesita tu empresa debe explicar otra cosa: por qué se realiza esa puesta a disposición concreta.

Separar las dos preguntas permite revisar la oferta sin rechazar una modalidad legal ni aceptar cualquier incorporación por llevar una etiqueta de estabilidad. La duración indefinida de un vínculo no convierte por sí sola en correcta la causa del otro.

Si la duda está en la información sobre el convenio de un contrato laboral, consulta lo que debe recibir la persona trabajadora. Esa lectura trata la información de la relación laboral; no justifica la causa de la puesta a disposición que contrata la empresa usuaria.

La ley actual admite el vínculo fijo discontinuo de la ETT

El artículo 10.3 permite expresamente a las ETT celebrar contratos fijos discontinuos para cubrir puestas a disposición vinculadas a necesidades temporales de diversas empresas usuarias, en los términos del artículo 15 del Estatuto de los Trabajadores.

En ese supuesto, los períodos de inactividad coinciden con la espera entre los contratos de puesta a disposición. El artículo 16.1 del Estatuto de los Trabajadores también remite expresamente a esta posibilidad y a los términos de la Ley 14/1994.

Por tanto, una revisión de la oferta debe partir del texto vigente. La existencia de esa modalidad no es una autorización para usarla fuera de sus condiciones. Tampoco significa que la empresa usuaria esté contratando directamente a esa persona como fija discontinua de su propia plantilla.

Qué necesidad concreta cubre la puesta a disposición

El artículo 6.2 de la Ley 14/1994 permite la puesta a disposición en los mismos supuestos y con las mismas condiciones y requisitos en que la empresa usuaria podría celebrar un contrato de duración determinada conforme al artículo 15 del Estatuto. El artículo 6.3 exige formalizar la puesta a disposición por escrito.

El artículo 15.1 del Estatuto exige que la causa de temporalidad se especifique con precisión: causa habilitante, circunstancias concretas que la justifican y conexión con la duración prevista. No basta con que el documento tenga una fecha de finalización o con que el puesto figure en una oferta comercial.

Esta comprobación debe partir de lo que ocurre en el negocio. Una descripción como «apoyo de personal» puede servir para iniciar una conversación, pero no expresa por sí sola qué circunstancia habilita la puesta a disposición ni cuánto debe durar. Aclara esos hechos con la ETT antes de dar por completo el documento.

Si la oferta mezcla ambas relaciones, comenta con Alexis qué necesidad quieres cubrir y qué debes aclarar con la ETT. La revisión comienza por el puesto y los hechos, no por escoger el nombre de contrato que resulte más cómodo.

Una propuesta comercial frente al motivo que falta

Si la necesidad descrita resulta distinta de la que aparece en el documento, no la adaptes solo para conservar la oferta. Revisa la operación que realmente se pretende realizar y la vía que corresponda. Un presupuesto comercial no debería decidir la causa laboral de los hechos.

Qué revisar con la ETT antes de cerrar la incorporación

Conserva la propuesta y la explicación final de la necesidad que se haya contrastado. Comprueba que el contrato de puesta a disposición se refiera a esa operación y que la duración no haya quedado desconectada de su causa.

La revisión de este artículo no fija salarios, bonificaciones, cotizaciones ni consecuencias de una controversia concreta. Esas cuestiones tienen su propia información y reglas. Aquí la decisión es anterior: entender qué vínculo tiene la persona y qué debe justificar la puesta a disposición que contrata tu empresa.

Prepara con Alexis la necesidad de tu empresa y las preguntas que debes resolver con la ETT antes de incorporar personal.

Supuesto ilustrativo: una empresa prepara la contratación indefinida de una investigadora de 29 años y aplica un porcentaje al sueldo para estimar la bonificación. ¿Es esa la cifra correcta? No: la bonificación del personal investigador se calcula sobre la cuota empresarial por contingencias comunes, no sobre el salario ni sobre toda la liquidación de Seguridad Social. El régimen contempla un 40%, con incrementos adicionales para personas investigadoras menores de 30 años y mujeres. Antes de presupuestar ese importe, hay que comprobar que la contratación y la empresa cumplen los requisitos.

Localiza la cuota empresarial que admite la bonificación

Empieza por pedir una previsión que separe salario, cotizaciones y concepto bonificable. Una hoja que solo muestre el coste total de la contratación no permite aplicar el porcentaje con precisión. Tampoco sirve tomar el salario bruto y tratarlo como si fuera una cuota de Seguridad Social.

El artículo 2 del Real Decreto 475/2014 sitúa la bonificación en la cuota empresarial por contingencias comunes. Identificar ese concepto es el primer paso del cálculo; verificar si existe derecho al incentivo es otro paso distinto.

Qué importe debes localizar antes de aplicar el porcentaje

Magnitud	Para qué sirve	¿Es la base de esta bonificación?
Salario bruto	Presupuestar la remuneración de la persona	No
Total de cotizaciones	Conocer el coste completo de Seguridad Social	No se aplica el porcentaje al total sin separar conceptos
Cuota empresarial por contingencias comunes	Calcular el incentivo, si se cumplen sus condiciones	Sí

La tabla distingue importes; no confirma la elegibilidad de una contratación. Conviene conservar esa separación en el presupuesto para poder revisar después tanto el coste como la aplicación del incentivo.

Comprueba qué porcentaje corresponde a la contratación

La regla contempla una bonificación del 40% para la contratación indefinida de personal investigador dentro de su ámbito. La contratación de personas investigadoras menores de 30 años y la de mujeres investigadoras dan derecho, respectivamente, a un incremento adicional de cinco puntos porcentuales. Esos dos incrementos son acumulables cuando concurren ambas circunstancias.

Por tanto, no calcules el incremento como un porcentaje de la bonificación inicial. En el supuesto de una investigadora menor de esa edad, la suma de porcentajes es 40% + 5% + 5% = 50%, aplicada a la cuota indicada y condicionada a los demás requisitos. Si solo concurre una de esas dos circunstancias, la suma es 45%.

No basta con que el contrato tenga una denominación vinculada a la investigación. La norma exige que la empresa desarrolle las actividades comprendidas y que el personal se dedique a ellas con carácter exclusivo y por la totalidad de su tiempo de trabajo, con las precisiones legales sobre ese cómputo.

Un sueldo y una cuota distintos producen una previsión diferente

Volvamos al supuesto ilustrativo. La empresa dispone de una previsión mensual cuya cuota empresarial por contingencias comunes es de 800 euros. Es una cantidad inventada para explicar el cálculo: no es una tarifa legal ni el salario de una persona real.

Si se aplica el porcentaje general, la operación es 800 × 40% = 320 euros. Con uno de los incrementos, 800 × 45% = 360 euros. Si concurren los dos, 800 × 50% = 400 euros. La diferencia depende del porcentaje aplicable a la misma cuota; no de aplicar ese porcentaje a la nómina completa.

Para la investigadora del ejemplo, la empresa anotaría una previsión de 400 euros, sujeta a comprobar todos los requisitos. El resto del coste de contratación sigue existiendo. Esa cifra no significa que el salario cueste la mitad ni acredita una reducción equivalente del presupuesto total del proyecto.

Si tu previsión mezcla salario y cotizaciones, envía a Alexis el desglose del coste investigador para revisar qué cifra estás utilizando y qué condiciones quedan por comprobar.

La duración y los demás requisitos siguen condicionando el resultado

La duración máxima prevista para esta bonificación es de tres años. No conviertas ese máximo en una promesa de importe constante: el cálculo depende de las cuotas y de que se mantengan las condiciones aplicables.

Hay exclusiones que deben revisarse antes de incorporar el ahorro a una financiación. Entre ellas, la norma contempla determinados supuestos de contratación para I+D+i financiada con fondos públicos cuando esa financiación también incluye las cuotas empresariales. También distingue al personal que desarrolla funciones ajenas a las actividades comprendidas.

Si concurren otros incentivos, la suma de bonificaciones no puede superar el 100% de la cuota empresarial a la Seguridad Social. En concurrencia con otras medidas de apoyo público para la misma finalidad, tampoco puede superar el 60% del coste salarial anual del contrato bonificado.

La compatibilidad con la deducción fiscal por la misma persona tiene condiciones propias. El artículo 6 diferencia las pymes innovadoras reconocidas del resto de empresas; no sumes ambos incentivos automáticamente. Además, la disposición adicional séptima del Real Decreto-ley 1/2023 remite a las reglas generales aplicables y establece que no se requiere inscripción como demandante de empleo.

Utiliza el importe comprobado al presupuestar el equipo

Antes de cerrar la previsión, deja identificados el contrato, las funciones, la cuota utilizada, el porcentaje y los requisitos pendientes. Así podrás explicar de dónde sale la cifra y corregirla si cambia alguna de las hipótesis, sin rehacer todo el presupuesto.

Si la duda está en el reparto del trabajo, consulta la explicación específica sobre formación y divulgación dentro de la dedicación investigadora. La guía fiscal general del autónomo ofrece contexto tributario general; no sustituye la comprobación de esta contratación.

Habla con Alexis para contrastar la previsión del equipo investigador antes de apoyarte en una bonificación que todavía dependa de condiciones sin verificar.