cms.taxeastrategies.es

Blog

  • Modelo 180: no tener la referencia del local no significa que el inmueble carezca de ella


    El contrato del local no incluye su referencia catastral y el arrendador todavía no te la ha enviado. ¿Puedes marcar en el modelo 180 que el inmueble no tiene referencia? Primero intenta localizar y comprobar el dato. Que no lo hayas recibido no demuestra que el inmueble carezca de él; la FAQ de la AEAT distingue ambas situaciones.

    Cuando preparas un alquiler que debe figurar en el resumen, esta diferencia te ayuda a completar su identificación sin convertir una información pendiente en una característica del inmueble.

    La AEAT distingue dos motivos por los que el dato puede faltar

    La AEAT señala que, si no te han facilitado la referencia catastral, puedes obtenerla en la Sede del Catastro. La respuesta ofrece una vía para buscar el dato, en lugar de tratar automáticamente el inmueble como carente de referencia.

    Empieza por la documentación del alquiler. Comprueba la dirección del contrato, cómo se identifica el local y qué información te ha dado el propietario. Si el dato aparece en otro documento, contrástalo con el inmueble arrendado antes de trasladarlo al resumen.

    No utilices la referencia de una vivienda del propietario o de otro local del edificio porque sea la única que te ha enviado. Lo que necesitas es identificar el inmueble al que corresponde tu alquiler. Cuando el documento no permite relacionarlos, esa es la aclaración que debes pedir.

    La dirección interna ayuda a encontrar el local concreto

    La ayuda de Catastro permite buscar por calle y número y también por dirección interna: bloque, escalera, planta y puerta. Esos detalles pueden ser necesarios cuando el edificio contiene varios inmuebles.

    Al buscar sin dirección interna, el buscador puede mostrar los inmuebles asociados a ese número de la calle. Que aparezca una lista no significa que todos sus resultados sirvan para el mismo contrato. Identifica el local mediante los datos que permitan distinguirlo dentro del edificio.

    Si utilizas la búsqueda por dirección, compara municipio, calle, número y situación dentro del inmueble. No elijas la primera coincidencia únicamente para poder completar el formulario. Una referencia existente, pero perteneciente a otro bien, tampoco resuelve el dato que te faltaba.

    Localiza con Alexis la referencia del local que falta en tu resumen. Aporta el contrato y los datos de localización para concretar qué resultado debe comprobarse.

    Un contrato sin referencia no demuestra que no exista

    Supuesto ilustrativo: una persona prepara el resumen anual de su local y encuentra la referencia en blanco en la ficha que utiliza para el alquiler. Conserva el contrato con la dirección, pero no ha recibido ninguna identificación catastral del arrendador.

    La ficha vacía solo describe la información de la que dispone. Al buscar por calle y número aparecen varios inmuebles, así que necesita contrastar el local concreto y su dirección interna. Ni el blanco de la ficha ni la lista de resultados justifican afirmar que el local carece de referencia.

    El resultado es completar el dato cuando se localiza y se comprueba su correspondencia, o pedir la aclaración que todavía falta si no puede identificarse con seguridad. En ninguno de esos pasos se inventa una referencia ni se sustituye el local por otro del edificio.

    Si el alquiler comprende varios bienes, la pregunta cambia. La guía sobre un arrendador con varios inmuebles en el modelo 180 explica cómo conservar ese detalle. No agrupes bienes distintos solo porque compartan propietario.

    La clave 4 corresponde al supuesto que describe la FAQ

    Para un inmueble que no cuenta con referencia catastral, la FAQ del modelo 180 indica la clave 4 en Situación del inmueble y dejar en blanco Referencia catastral. Esa respuesta se refiere a la carencia de referencia del inmueble, no simplemente a que todavía no hayas obtenido el dato.

    Qué falta comprobar antes de completar el registro
    Situación Siguiente comprobación Resultado que buscas
    El arrendador no ha facilitado la referencia Buscar en Catastro y contrastar el inmueble Obtener el dato que falta
    Has localizado una referencia Comprobar que corresponde al local arrendado Usar la identificación correcta
    El inmueble no cuenta con referencia Aplicar el supuesto descrito por la FAQ Clave 4 y campo Referencia catastral en blanco

    Antes de presentar, revisa que la explicación coincide con el dato utilizado. Recuerda que la consulta de un dato y presentación del resumen son gestiones distintas: encontrar la referencia no actualiza por sí solo un borrador que conservaba otro valor.

    Comprueba con Alexis qué dato catastral debe llevar el registro de tu alquiler. Indica qué has encontrado y qué aspecto de la identificación del local sigue sin aclararse.

    Fuentes oficiales

    AEAT: preguntas frecuentes del modelo 180 y Catastro: ayuda del buscador de inmuebles.

  • Plataformas 2026: una comida de trabajo no es la dieta del viaje


    Plataformas Tecnológicas 2026 admite solicitudes desde el 27 de octubre. ¿Estás incluyendo comidas de trabajo entre los gastos de un viaje porque la jornada se celebra fuera de la sede? La convocatoria distingue las dietas de manutención de las comidas y cenas de trabajo y del protocolo. Estas últimas no se convierten en financiables por coincidir con un desplazamiento.

    Antes de cerrar el presupuesto, separa qué paga cada partida. La relación del viaje con la actuación es necesaria para revisarlo, pero no elimina las exclusiones expresas de la convocatoria ni confirma que una factura concreta cumpla todos sus requisitos.

    La convocatoria abierta exige separar estos conceptos

    La ficha de la AEI sitúa el plazo de solicitud entre el 27 de octubre y el 17 de noviembre de 2026. Es un momento para comprobar el presupuesto que acompañará la actuación, además de preparar los documentos de presentación.

    El artículo 7 de la convocatoria no considera elegibles los gastos de comidas y cenas de trabajo ni las atenciones de carácter protocolario. Lo establece sin perjuicio de la manutención que pueda corresponder dentro de viajes y dietas conforme a las reglas anteriores del mismo artículo.

    Por tanto, no basta con llamar «dieta» a una factura para resolver su tratamiento. Identifica a qué corresponde y revisa las condiciones del concepto adecuado. La resolución diferencia además reglas de entidades públicas y privadas, de modo que no procede aplicar una cifra diaria general a cualquier solicitante.

    Este control económico es posterior a definir qué actividad común hará la plataforma. Una jornada relacionada con su objeto puede requerir varios servicios y gastos; la admisión de la actividad no significa que todas las partidas que se le asocien sean subvencionables.

    La finalidad del gasto importa más que la ciudad

    Un desplazamiento puede reunir transporte de personal, estancia, manutención y una atención a invitados. Organízalos por su función antes de valorar cada importe. Que todos ocurran en el mismo lugar o aparezcan en una carpeta llamada «jornada» no los hace equivalentes.

    Preguntas para separar el presupuesto del desplazamiento
    Partida que estás revisando Qué necesitas aclarar Confusión que debes evitar
    Viaje del personal Vínculo con la actuación y condiciones de movilidad Dar por admitido cualquier desplazamiento
    Manutención Reglas y límites que correspondan al caso Usar una cifra universal sin revisar la entidad
    Comida de trabajo con invitados Concepto real del gasto Rebautizarla como dieta para eludir la exclusión
    Atención protocolaria Qué se ha encargado y a quién va destinado Incluirla porque mejora la organización del evento

    Conserva el detalle suficiente para que otra persona comprenda el presupuesto. Si un proveedor ofrece un paquete, pide un desglose útil. Separar conceptos permite revisarlos; no vuelve elegible un servicio que la convocatoria excluye.

    Separa con Alexis las partidas de viaje y protocolo de la plataforma.

    Una jornada con viaje y comida con invitados

    Supuesto ilustrativo: una plataforma prepara una jornada en otra ciudad. Su presupuesto reúne el viaje del personal que participa en la actuación y una comida de trabajo con invitados al terminar las sesiones. La hoja inicial agrupa todo bajo el nombre «movilidad».

    La revisión separa los dos objetos. El viaje del personal se contrasta con las condiciones específicas del artículo 7. La comida de trabajo se identifica como tal y se trata conforme a su exclusión expresa, sin utilizar la eventual manutención de quienes viajan para justificar el convite.

    El resultado es un presupuesto que permite ver qué parte requiere comprobar reglas de movilidad y qué gasto no debe presentarse como financiable bajo ese concepto. El ejemplo no concede una ayuda, no fija importes de dieta y no identifica una entidad real. Tampoco presupone que el viaje ya haya sido aceptado.

    Revisa el presupuesto antes de firmar la solicitud

    Relaciona cada partida con la actividad y el personal al que corresponda. Después revisa qué condición o exclusión afecta a ese concepto. Si no puedes explicar una línea sin recurrir al nombre genérico de la jornada, todavía falta concretar su contenido.

    Cuando tengas que mantener un gasto excluido por necesidades del evento, distínguelo en tu previsión económica de lo solicitado a esta ayuda. No presentes una necesidad empresarial como prueba de que la convocatoria deba financiarla. El presupuesto del conjunto y el coste que pretendes solicitar responden a preguntas diferentes.

    La guía fiscal para ordenar la actividad ayuda a situar las obligaciones generales. Esta separación de dietas y protocolo procede de la resolución de Plataformas 2026, artículo 7. Consulta la situación y el plazo en la ficha oficial de la AEI.

    Revisa con Alexis el presupuesto de movilidad antes de presentar Plataformas 2026.

  • 303 mensual: separa la base y la cuota al rectificar deducciones en las casillas 40 y 41


    El calendario AEAT de 2026 sitúa hasta el 30 de noviembre la presentación del 303 mensual correspondiente a octubre. ¿Preparas ese cierre y debes reducir una deducción ya revisada? Separa la base rectificada de la cuota: no traslades el total de la factura a ambos campos. Las casillas 40 y 41 recogen magnitudes distintas y la minoración debe conservar su signo.

    Partimos de que ya se ha determinado la procedencia y el periodo de la rectificación. Esta guía explica el traslado de sus importes, no decide cuándo nace el ajuste de una operación real. La fecha mencionada es la de presentación mensual del calendario, sin fijar aquí un plazo de domiciliación ni aplicarla a un trimestre.

    La casilla de base no pide el total de la factura

    Las instrucciones del modelo 303 piden en las casillas 40 y 41 el importe de la base imponible y de las cuotas deducibles rectificadas. La base y la cuota deben poder reconocerse por separado en el cálculo y los documentos que respaldan la rectificación.

    El total con impuesto incluido no responde por sí solo a ninguno de esos dos campos. Si una hoja de trabajo conserva únicamente el total, recupera el desglose antes de rellenarlos. No repartas la cantidad mediante un tipo supuesto para conseguir que ambas casillas tengan contenido.

    Comprueba que estás dentro del apartado de rectificación de deducciones. La modificación de importes de ventas responde a otro bloque del modelo. Tener un documento denominado rectificativa no basta para decidir qué apartado corresponde: la operación y el ajuste ya revisados deben guiar el traslado.

    Una minoración lleva signo negativo en la rectificación

    Supuesto ilustrativo: una rectificación de deducciones que ya ha sido revisada reduce una base en 100 euros y su cuota en 21 euros. Esos importes vienen dados en el ejemplo; no se está calculando el derecho a deducir ni el tipo aplicable a una compra.

    Si la rectificación implica minorar las deducciones, las instrucciones indican consignarla con signo negativo. El signo debe reflejar que el ajuste reduce, en lugar de aumentar, la deducción que se está regularizando.

    En el supuesto, la base se traslada como −100 a la casilla 40 y la cuota como −21 a la 41. El resultado es un ajuste con sus dos magnitudes diferenciadas; no dos veces la cuota ni dos veces el total de una factura.

    Magnitud del supuesto Campo Importe del ajuste Comprobación
    Base rectificada 40 −100 Es base y reduce la magnitud anterior
    Cuota deducible rectificada 41 −21 Es cuota y minora la deducción

    Si el caso real no supone una minoración, no copies el signo del ejemplo. Y si hay limitaciones o proporciones que afectan a la cuota deducible, el dato que necesitas es el ajuste ya correctamente determinado, no una reconstrucción rápida a partir del total pagado.

    Contrasta con Alexis la base y la cuota de la rectificación que vas a trasladar.

    Comprueba si ese ajuste ya se regularizó en otro periodo

    No se incluyen en 40 y 41 las rectificaciones que ya se regularizaron en autoliquidaciones de periodos anteriores. La instrucción evita volver a incorporar en el periodo actual un ajuste que ya había tenido su traslado.

    Busca la referencia del ajuste en el detalle utilizado para la declaración anterior. Una factura que vuelve a llegar por correo puede ser una segunda copia del mismo documento, no una nueva rectificación. Compara referencia, importes y operación de origen antes de volver a añadirla.

    Si no puedes confirmar dónde se regularizó, deja identificada esa duda. La fecha de descarga del archivo no resuelve el periodo del ajuste. Necesitas relacionarlo con la autoliquidación en la que se incluyó o con el análisis que determina que corresponde ahora.

    No confundas rectificar una deducción con volver a presentar una autoliquidación

    Las casillas descritas forman parte del contenido del modelo. Elegir la vía para corregir una declaración que ya enviaste es otra decisión. No marques una opción de autoliquidación rectificativa únicamente porque un documento de compra lleve esa palabra.

    Si el error está en una presentación anterior, hay que identificar qué se declaró, qué debía declararse y qué procedimiento corresponde al modelo y al periodo. Este ejemplo de dos importes no permite decidir esa vía ni resolver excepciones legales.

    La diferencia entre IVA repercutido y soportado aporta el contexto de los bloques. Para el traslado concreto, prepara el documento rectificativo, el desglose revisado y la comprobación de si ya apareció en otra autoliquidación.

    Fuentes oficiales: AEAT, instrucciones de los periodos 02–12 y 2T–4T de 2026, apartados 40 y 41; y calendario hasta el 30 de noviembre.

    Revisa con Alexis el ajuste del 303 y si ya se incluyó en un periodo anterior.

  • Cobras después una operación ya declarada: qué año pide el campo de metálico del 347


    ¿Preparas un resumen de este año y el formulario te pide el año de una operación anterior? En el bloque de cobros en metálico del modelo 347, la palabra Ejercicio no vuelve a pedir necesariamente el año del resumen. Identifica cuándo se declararon las operaciones que originan ese cobro. Antes de copiar el año de la cabecera, recupera el registro anterior y comprueba qué está preguntando cada campo.

    Esta revisión parte de un supuesto concreto: la operación ya estaba correctamente declarada y has comprobado que el cobro posterior debe informarse separadamente. Determinar si existe esa obligación, o si el pago es admisible, requiere su análisis propio. Aquí resolvemos qué fecha identifica el campo, para evitar que dos etiquetas iguales reciban automáticamente el mismo dato.

    Primero localiza a qué bloque pertenece la palabra Ejercicio

    En la cabecera del modelo 347, Ejercicio identifica el año natural al que se refiere la declaración. Es el periodo del resumen que estás preparando. Ese dato sirve para situar la declaración completa, pero no responde por sí solo a todas las preguntas temporales de sus registros.

    En el bloque de metálico, Ejercicio pide el año en el que se declararon las operaciones que dan origen al cobro superior a 6000 euros. La ayuda lo sitúa junto al importe percibido en metálico. Por eso, al revisar una exportación o una captura, necesitas ver el nombre del bloque y no únicamente la etiqueta del campo.

    Una columna llamada «año» en tu hoja de trabajo puede quedarse corta. Ponle una descripción que distinga «ejercicio del resumen» de «ejercicio en que se declaró la operación». No necesitas inventar un dato adicional: necesitas conservar separados dos datos que cumplen funciones diferentes.

    La operación y el cobro pueden pertenecer a años distintos

    Ejemplo ilustrativo: un negocio declaró correctamente una operación en su resumen de 2025. Durante 2026 recibe un cobro posterior vinculado a ella que, según la comprobación previa de su caso, debe informar separadamente en el resumen de 2026. Al preparar el archivo, alguien propone rellenar todos los campos de año con 2026.

    La propuesta confunde el periodo del resumen con el origen del cobro. En este supuesto, la operación está en la declaración de 2025; que el dinero llegue después no cambia dónde se declaró. El campo situado en el bloque de metálico debe conservar ese vínculo con el ejercicio anterior.

    El resultado de la revisión es una pareja de datos distintos: resumen de 2026 y ejercicio de la operación 2025. No se ha recalculado una venta, decidido una obligación nueva ni validado el pago. Solo se ha trasladado al campo adecuado la información que acredita la declaración anterior.

    Dato del ejemplo Año que identifica Documento para comprobarlo
    Ejercicio de la cabecera 2026, resumen que se prepara Borrador de la declaración actual
    Ejercicio del bloque de metálico 2025, operación ya declarada Registro y justificante del resumen anterior

    La ayuda de imputación temporal contempla cobros posteriores que se incluyen separadamente en la declaración del año del cobro o de la superación del importe indicado. Explica el supuesto en que no pudieron incluirse en el año de las operaciones por percibirse después de su presentación o por no haber superado entonces aquel importe. No conviertas esa explicación en una regla indiscriminada para cualquier movimiento de caja.

    Recupera la declaración anterior, no solo la fecha de la factura

    La fecha de una factura ayuda a localizar la operación, pero el campo pregunta en qué ejercicio se declaró. Busca la copia del resumen presentado y el registro correspondiente a la persona o entidad. Relaciona esa información con el documento que acredita el cobro posterior.

    Si una carpeta contiene únicamente el recibo de caja, todavía falta el enlace con la operación declarada. Anota qué documento necesitas recuperar. Es preferible resolver esa ausencia antes de preparar el envío que rellenar el campo con el año más visible en la pantalla.

    Al pedir la información a administración, concreta la petición: operación de origen, declaración en que se incluyó y cobro que ahora se está revisando. Evita solicitar simplemente «el año del cliente», una expresión que puede producir respuestas diferentes aunque nadie haya cometido un error al copiar.

    Revisa con Alexis el registro anterior que origina el cobro en metálico.

    Comprueba el registro sin convertir el cobro en una venta nueva

    Antes de presentar, compara el bloque completo del borrador con el registro anterior. El control útil es poder explicar qué operación origina el cobro y por qué has consignado ese ejercicio. Un archivo que admite técnicamente la fecha no acredita por sí mismo que se haya elegido el año correcto.

    Este artículo no indica que debas volver a incluir como nueva operación del año actual una venta que ya estaba correctamente declarada. Tampoco utiliza el umbral informativo del apartado como permiso para cobrar en efectivo. Son comprobaciones distintas que no deben resolverse por la mera presencia de una casilla en el formulario.

    Si necesitas organizar la consulta del registro y el envío posterior, la guía de consulta y presentación de trámites ayuda a distinguir ambas gestiones. Conserva el borrador revisado junto al documento anterior utilizado para completar el dato.

    Fuentes oficiales: AEAT, cumplimentación del modelo 347, campos Ejercicio de cabecera y metálico; y imputación temporal, apartado de cantidades percibidas en metálico.

    Prepara con Alexis los dos ejercicios del registro antes de presentar el 347.

  • Periodos sucesivos por nacimiento: los quince días de TUSS son una antelación máxima


    ¿Quieres pedir en Tu Seguridad Social un periodo sucesivo por nacimiento y todavía queda más de quince días para empezarlo? La FAQ del servicio establece una antelación máxima, no un mínimo de días que debas esperar tras solicitarlo. Primero debe estar aprobada la solicitud inicial; después se utiliza la opción «SOLICITAR PERIODOS» dentro de la antelación indicada para el siguiente descanso.

    Esta explicación se limita a esa gestión por TUSS. No determina cuántas semanas te corresponden, qué periodos puedes disfrutar ni qué aviso debes dar a una empresa. Esas cuestiones requieren revisar sus reglas y tu situación; no se resuelven sustituyendo «máxima» por «mínima» en una instrucción de la plataforma.

    La antelación máxima del servicio no es un mínimo de espera

    La FAQ de Seguridad Social permite solicitar periodos sucesivos en TUSS, una vez aprobada la solicitud inicial, con una antelación máxima de 15 días respecto al inicio del periodo sucesivo. La referencia para comprobar esa antelación es la fecha en que empieza ese periodo posterior.

    El sentido de la indicación importa: pedirlo mucho antes de su inicio no es lo que describe la ayuda. Tampoco dice que tengas que dejar pasar quince días entre el envío y el comienzo como condición mínima de esta opción. Lee la frase completa antes de convertirla en una alarma de tu calendario.

    Una comunicación a quien organiza tu trabajo y una solicitud de prestación al INSS son actuaciones diferentes. Si necesitas revisar un preaviso laboral o la compatibilidad del descanso con tu actividad, prepara esa consulta aparte. No tomes esta FAQ de acceso al servicio como respuesta a todas esas decisiones.

    Comprueba que el periodo inicial esté aprobado

    La ayuda coloca la aprobación inicial antes de la solicitud sucesiva. Un justificante de haber enviado la primera petición acredita ese envío; no debe confundirse automáticamente con su aprobación. Comprueba el estado y la comunicación recibida antes de buscar una explicación basada solo en las fechas.

    Si la solicitud inicial sigue pendiente, identifica si falta una resolución o una actuación concreta sobre ella. Enviar otra petición de inicio porque no aparece la opción esperada puede añadir confusión sobre lo que ya has presentado. Consulta por el estado de la solicitud existente utilizando su referencia.

    Si ya está aprobada, anota qué periodo se reconoció y cuál es el siguiente que quieres pedir. Esa separación ayuda a evitar que una fecha del descanso inicial termine copiada en una nueva solicitud que pretende cubrir otro intervalo.

    Situación que estás comprobando Qué explica la FAQ Qué necesitas aclarar
    Petición inicial enviada, aprobación sin comprobar La solicitud sucesiva se sitúa una vez aprobado el inicio Estado y comunicación de la solicitud inicial
    Periodo posterior que empieza fuera de la antelación máxima El servicio fija un máximo de quince días de anticipación Fecha del siguiente periodo y momento de la petición
    Inicio aprobado y antelación dentro de la indicada La ayuda remite a SOLICITAR PERIODOS Datos del periodo y resultado de la presentación

    El canal utilizado al principio no te obliga a repetirlo

    Se pueden solicitar los periodos sucesivos con independencia del canal por el que se pidió el periodo inicial. Haber tramitado el comienzo por otra vía no obliga, según esta FAQ, a utilizar de nuevo ese mismo canal para los sucesivos.

    La FAQ identifica certificado digital o Cl@ve permanente para solicitar estos periodos en Tu Seguridad Social. Comprueba que estás accediendo al espacio y a la gestión adecuados, en lugar de buscar la opción dentro de otro portal por el que resolviste un trámite diferente.

    La independencia del canal no elimina la condición de aprobación inicial ni permite ignorar las fechas. Son comprobaciones que se acumulan: cómo accedes, qué solicitud inicial está aprobada y qué periodo posterior estás intentando pedir.

    Ordena con Alexis la aprobación inicial y la fecha del siguiente periodo.

    Prepara la fecha del siguiente periodo antes de enviar

    Ejemplo ilustrativo: una persona solicitó el periodo inicial por un canal distinto de TUSS y ya tiene su aprobación. Al organizar un descanso posterior, intenta solicitarlo con bastante más de quince días de anticipación. Supone que, si no puede hacerlo todavía, tendrá que repetir la solicitud inicial.

    La lectura conjunta de la FAQ permite separar los dos asuntos. El canal anterior no impide pedir un sucesivo por TUSS; lo que debe revisar ahora es la antelación respecto al periodo que quiere comenzar. La aprobación inicial sigue siendo el punto de partida, sin necesidad de fingir que el descanso posterior es otro inicio.

    El resultado de la comprobación es una petición sucesiva preparada con su propio intervalo y dentro de la antelación indicada. El ejemplo no concede semanas ni confirma el derecho individual: evita confundir canal, aprobación y momento de solicitud.

    Antes de confirmar, compara las fechas mostradas con el periodo que habías preparado. Después comprueba qué justificante o estado devuelve la presentación. Acceder a la opción no equivale a haber enviado la solicitud y el envío tampoco debe anunciarse como una resolución favorable.

    La guía de obligaciones y gestiones del autónomo aporta contexto para separar comunicaciones y prestaciones. Fuente de esta instrucción concreta: FAQ de Seguridad Social, solicitud de periodos de disfrute sucesivos, consultada el 31 de octubre de 2026.

    Prepara con Alexis la solicitud sucesiva y comprueba el periodo que vas a pedir.

  • La Renta salió a devolver: ese importe no es la casilla 505 para obtener referencia


    La ayuda oficial consultada figura actualizada el 28 de octubre de 2026. En ella, la AEAT diferencia la casilla que pide para obtener referencia del resultado de la Renta. ¿Debes introducir lo que te devolvieron? No lo uses como sustituto de la casilla 505. Busca ese campo en la declaración del ejercicio solicitado: recordar el ingreso del banco no permite recuperar su valor.

    La ayuda vigente identifica la declaración de Renta 2024 como origen del dato para el acceso que describe. Comprueba lo que solicita la pantalla y el año de la copia que abres. Este artículo no anuncia una campaña nueva ni dice que haya cambiado la regla; resuelve una confusión entre dos cantidades de la declaración.

    Busca el nombre de la casilla, no el importe más recordado

    La ayuda de la AEAT identifica la casilla 505 de Renta 2024 como Base liquidable general sometida a gravamen, no como el resultado de la declaración. El número de casilla y su denominación permiten localizar el dato concreto, aunque la cantidad más fácil de recordar sea la devolución.

    La AEAT permite confirmar ese importe en la copia de la declaración, en el apartado de bases liquidables o en el Documento ingreso o devolución. No elijas una cifra solo por estar situada al final del PDF o aparecer destacada en una primera página.

    Comprueba también a quién pertenece la copia. Tener abierta la declaración de otra persona de la familia puede producir un dato correctamente leído, pero ajeno al expediente al que intentas acceder. Identidad, ejercicio y casilla deben corresponder a la misma consulta.

    Dato que encuentras Qué representa ¿Sustituye al campo solicitado?
    Casilla 505 del ejercicio que pide el servicio Base liquidable general sometida a gravamen Es el dato que identifica la ayuda
    Resultado a devolver Resultado de la declaración No se utiliza en lugar de la casilla 505
    Ingreso que recuerdas del banco Un movimiento bancario No permite deducir la base solicitada

    El resultado a devolver y la base pueden mostrar cifras distintas

    Ejemplo ilustrativo: una copia de declaración contiene 9800,75 euros en la casilla 505 y un resultado a devolver de 320 euros. La persona recuerda los 320 euros porque comprobó el ingreso y los introduce cuando el servicio le pide la casilla de contraste.

    El problema no se resuelve quitando un signo o probando otra forma de escribir los 320 euros. Está utilizando otra cantidad. En esta copia hipotética, el campo solicitado contiene 9800,75 euros; la devolución responde a una parte distinta de la declaración.

    El resultado de la comprobación es localizar el valor de la casilla y dejar de probar con la devolución. El ejemplo no calcula el impuesto ni deriva esos 320 euros de aquella base: son dos datos ficticios ya contenidos en la copia, elegidos para mostrar por qué no deben intercambiarse.

    Si ambas cantidades coincidieran por casualidad, seguirían siendo campos diferentes. La forma segura de comprobar el dato consiste en leer el número y el nombre de la casilla en la declaración correspondiente, no en buscar una cantidad que parezca razonable.

    Localiza con Alexis el dato de contraste de la declaración que solicita el servicio.

    Usa la declaración final y revisa si existe una liquidación posterior

    La ayuda pide el importe de la declaración finalmente presentada y, si hubo una liquidación administrativa posterior, el de la casilla 505 de esa liquidación. Un cálculo guardado antes de presentar puede contener una cifra distinta de la que terminó formando parte del expediente.

    Si conservas varios PDF, identifica cuál corresponde a la presentación final antes de tomar el dato. No elijas automáticamente el archivo con fecha de descarga más reciente: puede ser una copia descargada después de un borrador antiguo.

    La comprobación de una liquidación posterior necesita localizar el documento de la Administración. No cambies la casilla porque una conversación o un movimiento del banco sugieran que la devolución fue distinta. El dato debe salir del documento que señala la ayuda para ese supuesto.

    Distingue un dato equivocado de un problema de formato

    Para ese campo, la ayuda indica número entero sin signos y coma para separar los decimales. Una vez localizada la cantidad correcta, comprueba cómo la has escrito. Corregir el formato sirve para trasladar el mismo dato; no convierte el resultado a devolver en la base liquidable solicitada.

    Si no puedes recuperar la cifra, la ayuda contempla otras formas de acceso, como Cl@ve o certificado electrónico. También describe supuestos en los que se solicita un dato bancario. No fuerces un valor cualquiera para superar una pantalla: comprueba qué alternativa corresponde a lo que el servicio está pidiendo.

    Para pedir asistencia, basta empezar por el mensaje exacto, el ejercicio y el punto en que te detienes, sin compartir una referencia de acceso o capturas con credenciales. La guía de gestiones digitales de identificación y presentación ayuda a separar esas etapas.

    Fuente oficial: AEAT, información sobre la casilla de Renta del ejercicio anterior, leída completa el 31 de octubre de 2026. Su fecha visible de actualización no se presenta aquí como una nueva norma.

    Revisa con Alexis el ejercicio y el documento del que estás tomando la casilla 505.

  • PTA 2026: el límite de páginas del CVA no es una recomendación tipográfica


    La convocatoria de PTA 2026 publicada en octubre distingue dos cosas que conviene separar al preparar los anexos. ¿Los límites de páginas del CVA y la memoria son orientativos como la letra recomendada? No: el CVA tiene un máximo de cuatro páginas y la memoria, de diez. La resolución indica expresamente que la aplicación no admitirá documentos que superen esas extensiones.

    La revisión sirve para preparar los archivos antes de que abra el plazo. No hemos presentado una candidatura ni probado un rechazo de la aplicación: las condiciones descritas proceden del artículo 14 de la resolución oficial.

    La resolución distingue extensión y presentación

    El artículo 14 de PTA 2026 limita el CVA a cuatro páginas y la memoria a diez páginas. El primero debe utilizar el modelo normalizado de la AEI o el generado desde FECYT mediante la opción de currículum abreviado CVA (AEI).

    La resolución recomienda la tipografía y los márgenes, y permite presentar los anexos en inglés, recomendado, o en español. Mantén esa diferencia al organizar la revisión: una recomendación de presentación no permite tratar el máximo de extensión como si también fuera opcional.

    Qué comprobar en cada condición de los anexos PTA
    Condición Cómo la formula la convocatoria Comprobación útil
    Extensión del CVA Máximo de cuatro páginas Contar las páginas del archivo final
    Extensión de la memoria Máximo de diez páginas No trasladar el límite de otro programa
    Letra y márgenes Recomendaciones de presentación Seguirlas para trabajar con una versión legible y homogénea
    Idioma Inglés recomendado o español Evitar convertir la preferencia en una prohibición del español

    No uses una instrucción de Torres Quevedo u otra ayuda para decidir cuántas páginas admite esta memoria. Aunque varias convocatorias utilicen un CVA, sus documentos y extensiones deben comprobarse en la resolución correspondiente.

    El inglés recomendado no excluye el español

    Si el equipo trabaja en español, no necesita convertir la preferencia por el inglés en una obligación que la resolución no formula. Ambos idiomas están previstos para estos documentos. Comprueba que la decisión sobre el idioma sea consciente y que el contenido final esté revisado, en vez de encargar una traducción porque alguien ha leído solo «recomendado».

    Con la presentación ocurre algo parecido: sigue la orientación tipográfica para preparar un texto legible, pero no anuncies un rechazo automático por cada desviación de una recomendación. La regla expresa de que la aplicación no admitirá documentos que excedan el máximo se refiere a las páginas. Son formulaciones distintas dentro del mismo artículo.

    Eso tampoco hace opcional el modelo de CVA previsto. Distingue idioma permitido, modelo solicitado, orientación de presentación y extensión máxima. Resolver una de esas cuestiones no permite dar por comprobadas las demás.

    Revisa con Alexis qué anexo de PTA supera su extensión y qué versión vas a entregar.

    Cinco páginas de CVA y nueve de memoria

    Ejemplo ilustrativo: un centro prepara una candidatura con un CVA de cinco páginas y una memoria de nueve. El equipo cree que, como la suma no es excesiva, puede conservar ambos documentos. Todavía está trabajando en sus archivos internos.

    La comparación se hace anexo por anexo. La memoria de nueve páginas no compensa el exceso del CVA: cada documento tiene su máximo propio. El equipo revisa el contenido curricular y exporta otra versión que respete su extensión, sin añadir lo retirado a la memoria como un apéndice ajeno a su función.

    La preparación termina con dos archivos comprobados por separado. No demuestra que la candidatura cumpla todos los requisitos o que vaya a financiarse. El caso solo muestra por qué no se pueden sumar los límites para formar una bolsa común de páginas; no procede de una solicitud real.

    Prepara la versión que llegará al cierre

    El plazo se abre el 24 de noviembre de 2026. El extracto distingue después el cierre del formulario de la persona participante y el de la presentación por la entidad. Para esta revisión documental, lo relevante es terminar el contenido con tiempo y utilizar el calendario oficial que corresponda a cada tarea.

    El artículo 14 también limita la evaluación a la información de CVA y memoria existente al cierre del plazo de la persona participante. No prepares un documento provisional contando con que podrás incorporar después los méritos que falten. Comprueba el contenido y la copia final antes de considerarlos listos para el envío.

    La guía fiscal de la actividad de I+D aporta contexto general. Los requisitos de estos anexos se contrastan en la resolución PTA 2026, artículo 14, páginas 16 y 17; la apertura figura en el extracto del BOE.

    Prepara con Alexis los PDF finales de PTA y la revisión que falta antes de enviarlos.

  • Renuevas la demanda en Canarias y no ves el DARDE: recupera el documento actual


    ¿Has renovado la demanda en Canarias, pero el navegador no muestra el nuevo DARDE? No repitas la gestión solo porque falte la pestaña del PDF. Primero comprueba el resultado y utiliza el servicio de recuperación del documento. Abrir una copia antigua que ya tenías descargada tampoco confirma la renovación que acabas de realizar.

    La duda suele aparecer al terminar: has pasado por las pantallas del servicio y buscas algo que puedas guardar. El siguiente paso es encontrar el documento que corresponde a esa actuación y comprobar la próxima fecha que recoge.

    El DARDE nuevo se genera después de renovar

    La FAQ del SCE explica que la aplicación genera automáticamente el DARDE después de cada renovación. Por eso, cuando completas la gestión, conviene conservar el documento que acaba de producirse y distinguirlo del que usaste para recordar la cita anterior.

    El SCE describe el DARDE como recordatorio de la fecha de próxima renovación y señala que su impresión no es obligatoria. Puedes organizar la copia digital de manera que encuentres el archivo correcto cuando tengas que consultar esa fecha.

    Si solo has accedido al servicio, no des por realizada la renovación. Mira qué resultado te ha mostrado. La diferencia entre abrir un servicio y completar la gestión también importa aquí: identificarte no equivale a terminar lo que ibas a hacer.

    Si no se abre el PDF, comprueba la ventana antes de repetir

    Si el DARDE emitido no se visualiza en una pestaña nueva, la FAQ del SCE señala que lo más probable es que el navegador tenga bloqueadas las ventanas emergentes. Esa explicación se refiere al documento emitido que no se muestra; no demuestra por sí sola que tu renovación haya terminado bien o mal.

    Comprueba si el navegador indica que ha bloqueado una ventana de la sede oficial. Revisa ese permiso para la página que estás utilizando, en lugar de desactivar de forma general las protecciones del equipo. Después vuelve al resultado de la gestión y localiza el documento.

    Cuando aparezca un mensaje de error o no puedas confirmar el resultado, conserva lo que muestra la pantalla y consulta al SCE por su canal oficial. No conviertas la ausencia del PDF en una conclusión sobre tu demanda ni atribuyas al trámite una fecha que no has comprobado.

    Qué tienes delante al terminar la renovación
    Lo que ves Qué falta comprobar
    No aparece una pestaña con el PDF Resultado de la gestión y posible bloqueo de la ventana
    Un DARDE que ya estaba descargado Si corresponde a la actuación anterior
    Una copia recuperada del servicio Datos del documento y próxima renovación indicada

    Recupera una copia y mira la próxima fecha

    La FAQ remite al servicio de recuperación del documento DARDE para obtener una copia, con o sin certificado digital. Accede desde los enlaces oficiales del SCE y utiliza el medio de identificación que te corresponda. No compartas tus claves para que otra persona intente hacerlo por ti.

    Cuando tengas el archivo, ábrelo. Comprueba que pertenece a tu demanda y lee la próxima fecha de renovación que aparece en él. Un nombre como «DARDE.pdf» en la carpeta de descargas no explica qué versión estás consultando.

    Guarda la copia nueva en un lugar reconocible y anota la próxima fecha a partir del documento comprobado. Este artículo no calcula un plazo general ni resuelve qué hacer ante una renovación fuera de tiempo: para esa incidencia necesitas la situación real de tu demanda y la indicación del SCE.

    Revisa con Alexis qué documento has obtenido después de renovar en el SCE. Empieza por el resultado que muestra el servicio y por el archivo que puedes abrir.

    Un archivo antiguo puede parecer el justificante nuevo

    Supuesto ilustrativo: una persona termina la renovación, no ve una pestaña nueva y abre el DARDE que ya tenía guardado. El nombre del archivo coincide con el que esperaba descargar, pero sigue mostrando la fecha que motivó la gestión.

    Ese archivo describe la situación anterior. Mirar su nombre o recordar que se hizo clic en el servicio no permite sustituir el documento posterior. La persona recupera la copia desde el SCE y compara su contenido, en vez de repetir la renovación por no haber visto el PDF.

    El resultado útil es conservar el documento que corresponde a la actuación y consultar la próxima fecha que indica. Si la copia recuperada no permite aclarar la situación, la pregunta al SCE debe describir esa diferencia concreta.

    Recuerda además que renovar la demanda y prorrogar un subsidio son trámites distintos. Encontrar el DARDE no acredita una solicitud económica diferente.

    Localiza con Alexis el DARDE que corresponde a tu última gestión. Así podrás distinguir el archivo anterior del documento que necesitas consultar ahora.

    Fuentes oficiales

    Servicio Canario de Empleo: preguntas frecuentes de la sede y del DARDE.

  • Falla una transferencia de la remesa de nóminas: separa ese pago del lote abonado


    Llega la fecha acordada para pagar las nóminas y una transferencia del lote aparece fallida. ¿Debes volver a enviar toda la remesa? Comprueba primero el resultado individual de cada pago. Si el resto ya está abonado, repetir el archivo completo puede duplicar esas salidas. La incidencia que debes resolver es el pago identificado, no volver a convertir en pendiente todo lo que figuraba en el fichero original.

    El artículo 29 del Estatuto exige liquidar y pagar el salario puntual y documentalmente en la fecha y lugar convenidos o conforme a los usos y costumbres. Este control de tesorería ayuda a localizar el abono que falta; no sustituye el cálculo salarial ni decide las consecuencias laborales de un retraso.

    El estado de la remesa no sustituye el de cada transferencia

    Una remesa agrupa órdenes. Para cerrar el pago de cada nómina necesitas saber qué ha ocurrido con su transferencia. El aviso general de una incidencia no te dice, por sí solo, si todos los pagos han fallado, si uno ha sido rechazado o si hay operaciones cuyo resultado todavía no se ha confirmado.

    Busca el detalle de la operación y relaciónalo con el líquido de la nómina y su destinatario. No cambies una nómina correctamente confeccionada para que encaje con un movimiento bancario que aún no has explicado. Primero identifica si la diferencia está en la orden, en su ejecución o en la liquidación que pretendías pagar.

    El mismo artículo exige entregar al trabajador un recibo individual y justificativo del pago del salario. El listado de la remesa ayuda a organizar las órdenes, pero no reemplaza esa documentación salarial. La carpeta de pagos debe permitir relacionar cada salida con su recibo, incluso cuando varias se autorizaron juntas.

    Separa lo abonado, lo rechazado y lo que sigue sin confirmar

    Trabaja con estados que puedas acreditar. Un abono confirmado puede relacionarse con su comprobante. Un pago confirmado como rechazado requiere identificar la causa y preparar la actuación que corresponda. Una operación todavía sin resultado no debe tratarse como fallida solo porque otra del mismo lote tenga una incidencia.

    Si el banco no ofrece un detalle claro, pide que te confirme el estado de esa orden concreta antes de repetirla. Facilita la referencia de la operación, la fecha y el importe. Una consulta sobre «la remesa del mes» puede ser insuficiente si contiene pagos que han seguido recorridos distintos.

    Evita también que dos personas resuelvan la misma incidencia por separado. Si una está consultando al banco y otra prepara una nueva transferencia, ambas necesitan conocer qué orden se está comprobando y cuál se pretende emitir. La coordinación debe referirse a ese pago, no a una instrucción genérica de volver a pagar nóminas.

    Una sola nómina pendiente no vuelve a hacer pendiente todo el lote

    Supuesto ilustrativo: una remesa contiene cuatro líquidos ya calculados de 1400, 1500, 1300 y 1600 euros. El total ordenado es de 5800 euros. La comprobación individual confirma los tres primeros abonos y el rechazo del cuarto. No son salarios reales ni una propuesta de retribución.

    Los abonos confirmados suman 4200 euros. Al restarlos del total del lote, el importe que sigue pendiente en este supuesto es de 1600 euros. Reenviar los 5800 euros ignoraría que los otros pagos ya han llegado a sus destinatarios.

    El resultado es una incidencia individual de 1600 euros, pendiente de resolver tras comprobar su causa y los datos de la nueva orden. Los otros 4200 euros permanecen identificados como abonados; no se vuelven a incluir automáticamente en otro archivo de pagos.

    Pago ilustrativo Líquido Resultado comprobado Situación para el siguiente envío
    A 1400 euros Abonado No repetir
    B 1500 euros Abonado No repetir
    C 1300 euros Abonado No repetir
    D 1600 euros Rechazado Resolver su incidencia y comprobar la nueva orden

    Si uno de los tres primeros pagos estuviera simplemente pendiente de confirmación, la conclusión cambiaría: antes de volver a ordenarlo faltaría conocer su resultado. La suma sirve porque los estados del ejemplo están comprobados, no porque coincida con el total de una hoja.

    Identifica con Alexis qué pago de nómina sigue pendiente en la remesa.

    Reordena el pago identificado y comprueba su resultado

    Una vez aclarada la causa, revisa los datos del pago que necesita una actuación. No alteres destinatario, cuenta o importe por intuición. Si hay que corregir un dato, contrástalo por el canal habitual de la empresa y conserva su relación con la orden rechazada.

    La incidencia no se cierra al preparar otra transferencia. Comprueba qué resultado produce esa nueva orden y relaciónalo con el pago pendiente. Si una devolución posterior modifica lo que habías conciliado, vuelve a abrir únicamente la operación afectada y explica el movimiento.

    Al revisar las decisiones de gestión de una empresa, distingue la liquidación salarial de la salida de tesorería. En este caso, la decisión útil es poder señalar qué nómina queda sin abono y qué actuación concreta falta, sin duplicar las demás.

    Fuente oficial: Estatuto de los Trabajadores, artículo 29, leído en su versión consolidada para la fecha de pago y la documentación individual. El desglose de la remesa es un ejemplo operativo propio, no un procedimiento bancario universal.

    Concilia con Alexis el lote abonado y la transferencia que necesitas resolver.

  • Una agencia de colocación coordinada con Empleo no siempre es colaboradora


    Una agencia te ofrece buscar personal y destaca que trabaja coordinada con Empleo. ¿Significa eso que la selección que vas a contratar forma parte de una colaboración pública? No puedes concluirlo solo con esa frase. Pide que te expliquen qué convenio existe y qué relación tiene con el servicio de la oferta.

    La distinción importa antes de aceptar condiciones que quizá estés dando por supuestas. Una referencia al sistema público puede describir cómo opera la agencia, sin explicar todavía quién encarga o paga la selección concreta que necesita tu negocio.

    Coordinación y colaboración no describen lo mismo

    El SEPE explica que la actuación de todas las agencias de colocación está coordinada por los servicios públicos de empleo, pero no todas tienen la condición de colaboradoras. Por tanto, conviene leer con cuidado la expresión que utiliza la propuesta.

    La condición de colaboradora existe cuando hay un convenio de colaboración con uno o varios servicios públicos de empleo, según la explicación del SEPE. Esa es la referencia que necesitas aclarar cuando la agencia presenta su colaboración como una característica del servicio que te ofrece.

    Esto no es una valoración sobre si la agencia trabaja bien o mal. Puedes recibir una propuesta privada útil para tu empresa. La comprobación consiste en entenderla tal como es y evitar que una mención general al empleo público sustituya la descripción de lo que vas a contratar.

    Pide el alcance del convenio que aparece en la oferta

    Si la propuesta menciona un convenio, pide que identifiquen con qué servicio público se ha celebrado y qué actividad cubre. Después, solicita una explicación de cómo se relaciona con la selección que te están ofreciendo. La respuesta debe ayudarte a entender esa operación, no limitarse a repetir el logotipo de una administración.

    Qué significa cada referencia de la propuesta
    Lo que lees Qué permite saber Qué sigue faltando
    Coordinada con los servicios públicos Una referencia al marco general de actuación Si existe un convenio de colaboración
    Colaboradora mediante convenio La relación que la agencia afirma tener Qué actividad cubre y cómo afecta a la oferta
    Selección para tu negocio El servicio concreto que te proponen Alcance, condiciones y resultado que se entregará

    No deduzcas el precio de tu encargo a partir de una frase aislada. Pide las condiciones del servicio concreto y, si se invoca una cobertura pública, que expliquen cómo se aplica. Resolver esa pregunta antes de aceptar resulta más sencillo que discutir después qué incluía la propuesta.

    Aclara con Alexis el alcance de la oferta de selección que has recibido. Puedes empezar por la propuesta comercial y la referencia al convenio que aparece en ella.

    Una selección concreta puede requerir otra aclaración

    Ejemplo ilustrativo: una tienda necesita incorporar personal y recibe una oferta con el mensaje «agencia coordinada con los servicios públicos de empleo». El documento describe la búsqueda de candidaturas, pero no identifica ningún convenio ni explica si esa selección está vinculada a él.

    La tienda no tiene que completar por su cuenta lo que falta. La coordinación que menciona la agencia no demuestra la condición de colaboradora; tampoco permite establecer las condiciones económicas del encargo. Son preguntas que debe responder la propuesta antes de aceptarla.

    El resultado es pedir una aclaración escrita: qué servicio se ofrece, bajo qué condiciones y, si se presenta como colaboración pública, con qué alcance. Con esa respuesta la empresa puede comparar ofertas sobre lo que realmente recibirá, sin añadir una cobertura que no se ha explicado.

    Si la agencia confirma que se trata de un servicio privado, valora esa propuesta con sus condiciones. Si acredita una colaboración relacionada con el encargo, conserva la información que permite entenderla. En ambos casos, la decisión parte del servicio concreto.

    Deja por escrito qué servicio vas a aceptar

    Guarda la oferta final, la descripción de las tareas y las aclaraciones que hayan cambiado sus condiciones. Una captura del encabezado comercial no sustituye ese contenido. La gestión de una sociedad con su propia organización también exige entender los servicios de personal que contrata.

    También conviene identificar qué relación te proponen. Buscar candidaturas y contratar una puesta a disposición son operaciones diferentes. Si interviene una empresa de trabajo temporal, consulta qué justifica una puesta a disposición de una ETT para preparar esa revisión específica.

    Ordena con Alexis la propuesta antes de contratar la selección de personal. La primera decisión es conocer qué estás aceptando y qué condiciones necesitan aclararse.

    Fuentes oficiales

    SEPE: definición, actuación y colaboración de las agencias de colocación.