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PID 2026 cierra el 24 de noviembre a las 14:00 horas peninsulares. ¿Tu CVA cabe en el documento editable, pero no has abierto el PDF que vas a adjuntar? Comprueba el archivo final: formato previsto, máximo de cuatro páginas y tamaño admitido. La conversión puede añadir una página o cambiar la distribución, aunque el documento de trabajo pareciera terminado.

El plazo abre el 3 de noviembre. La preparación previa permite revisar el fichero sin esperar al último paso de la solicitud. Esta comprobación es documental: no valora los méritos del equipo ni confirma su elegibilidad para la convocatoria.

Cuenta las páginas del archivo exportado

Abre el PDF desde la carpeta que utilizarás para adjuntarlo y mira el número total de páginas. Recorre también la primera y la última: el contador puede parecer correcto y, aun así, faltar una línea o haber quedado un bloque ilegible al convertir.

La ficha PID 2026 indica que no se podrá generar la solicitud definitiva si se adjunta un CVA de más de cuatro páginas. Reducir el tamaño del fichero en megabytes no soluciona un exceso de páginas. Son comprobaciones distintas y conviene resolver cada una en su lugar.

Si has elaborado varias versiones, utiliza un nombre que permita identificar la persona y el documento final. No confíes en que el archivo más reciente del ordenador sea necesariamente el que contiene todas las correcciones acordadas.

Usa el formato previsto para esta convocatoria

El formato admitido es el de la web de la AEI o el formato abreviado CVA (AEI) generado con el editor CVN de FECYT. Una exportación genérica de todo el currículo no se transforma en ese formato porque la guardes con el nombre «CVA».

Descarga la plantilla o comprueba la opción de exportación que utilizas. Las instrucciones explican las condiciones del documento y la presentación recomendada. Evita resolver un exceso de extensión encogiendo el texto sin comprobar ese marco: podrías obtener un PDF difícil de leer que tampoco responda al documento solicitado.

No mezcles el formato curricular con el de la memoria del proyecto. Cada archivo tiene su función. Aquí la tarea concreta consiste en comprobar que el currículo que vas a aportar es el previsto y que su conversión no altera la entrega.

Comprueba tamaño y contenido después de convertir

Las instrucciones del CVA piden un único PDF de un máximo de cuatro páginas y no más de 4 MB; no admiten archivos de tipo cartera PDF. Comprueba las propiedades del fichero que entregarás. Una carpeta con varios documentos o una cartera que los agrupe no equivale a ese PDF único.

Si necesitas reducir el peso, comprueba el resultado después de hacerlo. Abre páginas, enlaces o elementos que hayas incluido y confirma que el texto sigue siendo legible. No se trata de conservar la apariencia de una portada a costa de perder el contenido que se quiere evaluar.

Revisa con Alexis la lista de archivos y versiones que acompaña al proyecto PID.

Un PDF puede superar una comprobación y fallar otra

Comprobación	Qué debe permitir decidir
Páginas del PDF final	Si se mantiene dentro del máximo de cuatro
Tamaño del fichero	Si no supera los 4 MB previstos
Tipo de documento	Si es PDF único, sin cartera, y utiliza el formato CVA previsto

El Word cabe y el PDF añade una página

Supuesto ilustrativo: una investigadora termina su CVA y comprueba cuatro páginas en el procesador de textos. Al exportarlo, un cambio de distribución desplaza el último apartado a una quinta página. La copia editable permanece dentro de lo que ella había revisado.

La comprobación del PDF detecta la diferencia. La investigadora vuelve al documento de origen, ajusta el contenido dentro del formato previsto y exporta otra vez. Revisa el nuevo PDF completo, incluido el último apartado, antes de sustituir la copia preparada para adjuntar.

El archivo final queda identificado y comprobado. No se da por resuelto el problema borrando una página al azar, porque podría eliminar información que la persona quería presentar. Tampoco se atribuye una valoración favorable al hecho de cumplir los límites de extensión.

Adjunta el archivo que acabas de comprobar

Al seleccionar el documento, confirma su nombre y ubicación. Si la aplicación permite recuperar o visualizar el adjunto, compara esa copia con la que acabas de revisar. Así evitas guardar el PDF correcto en una carpeta y aportar otro antiguo desde descargas.

Antes de generar la definitiva, revisa la lista de documentos y las personas a las que corresponden. Si cambias un archivo durante esa revisión, repite la comprobación sobre la nueva versión. La evidencia útil es el documento efectivamente aportado, no una captura de una copia local anterior.

Otra guía permite distinguir currículo y memoria de actividad en Torres Quevedo; sus condiciones no se trasladan por analogía a PID. Para situar la gestión del proyecto en las obligaciones del negocio, conserva un índice sencillo de documentos y responsables.

Fuentes: ficha PID 2026, límites documentales e instrucciones CVA, página 1.

Lleva a Alexis los documentos del proyecto para ordenar la comprobación previa al envío PID2026.

Las FAQ de PID 2026 tienen una versión fechada el 30 de octubre. ¿Has generado la solicitud definitiva y detectado un error antes de que la entidad la firme? Avisa a su representación legal: es quien puede desbloquearla desde la aplicación de firma mientras todavía no la haya firmado. Después, el IP corrige y vuelve a generar la definitiva que deba revisarse y presentarse.

La fecha del documento no significa que esa regla de desbloqueo sea nueva. La portada identifica otros apartados como modificados. Aquí comprobamos el recorrido administrativo previo a la firma, sin extenderlo a una solicitud ya firmada y registrada.

Comprueba si la entidad ya ha firmado

Empieza por el estado real de la solicitud. «Definitiva» y «firmada y registrada» no describen el mismo momento. Pregunta a quien realiza la presentación y comprueba la aplicación antes de pedir que se cambie un dato. Un correo interno que diga «terminado» no permite saber en qué fase está el expediente.

La ficha PID 2026 permite a la representación legal desbloquear la solicitud desde la aplicación de firma mientras no la haya firmado. Ese es el supuesto que permite organizar la corrección descrita aquí. Si ya se ha firmado y registrado, no utilices este recorrido como si el formulario siguiera abierto: consulta el procedimiento que corresponda con la AEI.

Evita crear otra versión por tu cuenta sin saber qué solicitud está preparada para firma. Podrías corregir un archivo local mientras la entidad termina presentando el que todavía contiene el error.

La petición debe llegar a la representación legal

La pregunta 118 de las FAQ indica que el IP debe avisar a la representación legal si observa un error en la solicitud definitiva. No basta con pedir a otra persona del equipo que edite un documento que la aplicación ya mantiene bloqueado.

En el aviso, identifica la solicitud y el dato afectado. Explica si la diferencia está en el formulario o en un documento adjunto, y qué versión necesita comprobarse. No envíes una instrucción vaga de «volver a abrirlo todo» si puedes señalar la incidencia concreta.

Si es la representación legal quien descubre el problema, la FAQ también prevé que desbloquee y avise al IP para corregir antes de volver a generar la definitiva. Ambas personas necesitan reconocer que están trabajando sobre la misma solicitud.

Estado que debes aclarar antes de pedir una corrección

Situación comprobada	Siguiente actuación
Definitiva generada, entidad sin firmar	Representación legal comprueba y desbloquea para corregir
Corregida tras el desbloqueo	IP genera otra definitiva para su revisión y firma
Ya firmada y registrada	Consultar con AEI el procedimiento aplicable; este desbloqueo no cubre ese caso

Corrige y vuelve a generar la versión definitiva

Una vez desbloqueada, realiza la corrección y revisa sus efectos en los apartados relacionados. Cambiar una cifra puede exigir comprobar la descripción del recurso que la justifica. La coherencia del proyecto no se comprueba únicamente porque el formulario acepte el dato.

Genera de nuevo la definitiva y señala a la representación legal cuál es la versión que sustituye a la anterior. Conserva una referencia interna al cambio para evitar que alguien vuelva a utilizar un PDF descargado antes de la corrección.

Ordena con Alexis la revisión económica antes de enviar la definitiva PID a firma.

Una partida errónea detectada antes de la firma

Supuesto ilustrativo: el IP genera la definitiva y, al leerla, descubre que una partida conserva la descripción de un borrador. La entidad todavía no ha firmado. El archivo de trabajo está corregido, pero la solicitud generada sigue mostrando el texto anterior.

El IP comunica la referencia y la diferencia a la representación legal. Esta comprueba el estado y desbloquea en la aplicación de firma. El IP corrige el apartado, vuelve a revisar el documento y genera una nueva definitiva, identificando el cambio para la revisión final.

La persona que firma utiliza esa nueva versión. No se considera corregida la solicitud por haber editado el archivo de trabajo, ni presentada por haber generado otra definitiva. El supuesto resuelve una coordinación documental; no acredita la admisión o financiación de ningún proyecto real.

Deja acordado el cierre con quien registra

El plazo anunciado para PID 2026 va del 3 al 24 de noviembre, con cierre a las 14:00 horas peninsulares. En Canarias, ese cierre corresponde a las 13:00. A fecha de esta revisión, el plazo de presentación aún no ha comenzado. Puedes aprovechar la preparación para acordar responsables y revisar la configuración de firma.

Las FAQ incluyen una prueba de firma y explican que la aplicación genera justificantes de envío y de validez de la firma. Comprueba esas evidencias al terminar la presentación; no las sustituyas por el documento previo que el equipo compartió para revisar.

Si el proyecto es coordinado, puedes comprobar el presupuesto común del PID coordinado. Para situar la gestión del proyecto en las obligaciones del negocio, mantén el expediente de solicitud separado del seguimiento posterior de una ayuda que todavía no se ha concedido.

Fuentes: ficha oficial PID 2026 y FAQ, portada y preguntas 118 a 120.

Prepara con Alexis el cierre documental del proyecto antes de la firma de PID2026.

¿Has descargado un documento de pago de la Seguridad Social y crees que con ese importe liquidarás todo lo pendiente? Comprueba primero qué deudas has incluido. El servicio permite seleccionar liquidaciones mediante filtros: el recibo que generas puede recoger una parte del conjunto que has consultado.

Compara la selección con el documento descargado antes de ordenar el ingreso. Después, conserva el seguimiento de lo que haya quedado fuera. Esta guía explica esa comprobación del recibo; la procedencia, los plazos y las posibles actuaciones sobre cada deuda requieren revisar sus documentos.

La consulta y el recibo pueden abarcar conjuntos distintos

El servicio de la TGSS permite consultar las deudas o liquidaciones pendientes y obtener un documento de pago. En la Sede aparece con el nombre «Consulta de deudas y obtención de documento de pago».

La TGSS permite seleccionar las liquidaciones o deudas que se incluyen en el recibo mediante filtros predeterminados. Por tanto, conviene distinguir la relación que has consultado de la selección concreta con la que preparas un ingreso.

Si en la consulta había varias partidas y en el documento solo reconoces algunas, vuelve a la selección para comprobarlo. Evita cerrar la revisión mirando exclusivamente el total del PDF: ese importe necesita relacionarse con las liquidaciones que lo forman.

Antes de descargar, identifica las liquidaciones elegidas

Trabaja con una relación que permita reconocer cada liquidación. Contrasta sus referencias, períodos e importes con los documentos de origen que tienes. Si estás consultando información de distintas personas o entidades, confirma también a nombre de quién realizas la operación.

Revisa los filtros que has utilizado y qué partidas quedan seleccionadas. Un filtro puede ser útil para preparar un pago concreto y, al mismo tiempo, dejar fuera otra deuda que sigue necesitando una actuación. Mantén esa segunda parte a la vista.

El recibo se puede descargar en PDF e imprimir. Guarda el documento que efectivamente utilizarás para el ingreso. Si vuelves a generar otro con una selección diferente, identifica cuál sustituye al anterior para evitar que dos personas ordenen pagos sobre recibos distintos.

Tres comprobaciones con alcances diferentes

Momento	Qué comparas	Qué te queda por comprobar
Consulta de pendientes	Relación consultada y documentos de cada deuda	Qué actuación corresponde a cada partida
Preparación del recibo	Liquidaciones seleccionadas y documento generado	Qué partidas han quedado fuera
Revisión del ingreso	Documento utilizado, justificante y situación posterior	Diferencias y deudas que continúan pendientes

Un recibo que deja otra liquidación fuera

Supuesto ilustrativo: un autónomo consulta varias liquidaciones y selecciona dos para generar un documento de pago. Una tercera aparece en su relación de trabajo, pero no forma parte de esa selección. Descarga el recibo y lo entrega a quien realizará el ingreso.

El total del documento corresponde a la selección preparada. Usarlo como si comprendiera todas las partidas haría desaparecer de su seguimiento la liquidación que quedó fuera, aunque no se haya resuelto qué hacer con ella.

La comprobación termina con dos grupos identificados: las liquidaciones incluidas en el recibo que se va a utilizar y la restante, que conserva su propio seguimiento. Elegir unas partidas para el documento no permite deducir qué efectos jurídicos tendrá el pago sobre el conjunto.

Comprueba con Alexis qué liquidaciones has incluido en el recibo. Relaciona el documento con la consulta de pendientes y señala las partidas que no reconoces.

Generar el documento y realizar el ingreso son pasos distintos

El documento de pago contiene los datos para efectuar el ingreso. Su descarga forma parte de la preparación; después necesitas ejecutar el pago por el medio que corresponda y conservar el justificante.

La TGSS señala que el pago se entiende realizado cuando el ingreso entra en su cuenta restringida, sea cual sea el medio elegido. Si vas a utilizar una transferencia, comprueba esa regla antes de equiparar la orden emitida por tu banco con la entrada del dinero en la cuenta de destino.

Cuando haya una fecha próxima, revisa la deuda concreta y el medio de ingreso con tiempo suficiente. El recibo seleccionado no cambia por sí mismo el plazo ni acredita que se haya concedido un aplazamiento.

Después del pago, vuelve al conjunto pendiente

Relaciona el justificante con el recibo utilizado y con las liquidaciones que incluía. Si encuentras diferencias, identifica la referencia afectada antes de ordenar otro ingreso. Repetir el pago sin esa comprobación puede complicar su conciliación.

Retoma después la relación completa de trabajo. Las partidas que quedaron fuera de aquel documento siguen necesitando su revisión. La gestión de las cuotas del autónomo ayuda a situar estas incidencias junto a las obligaciones corrientes.

Revisa con Alexis el recibo, el ingreso y las liquidaciones que quedan pendientes. Así podrás aclarar el alcance del pago sin perder de vista el resto.

Fuentes oficiales

• TGSS: Consulta de deudas y obtención de documento de pago, selección, descarga y fecha del ingreso.

¿Has cambiado varias veces el NRC en la pantalla y la declaración sigue mostrando un error? Antes de probar otro código, recupera el justificante del ingreso y compara sus datos con el formulario. El problema puede estar en una transcripción, en los datos declarados o en los que se utilizaron para pagar.

Esta comprobación se refiere a una autoliquidación que todavía vas a presentar. En el pago mediante cargo en cuenta, un ingreso con datos equivocados necesita su propia revisión: adaptar la declaración a ese pago para que el sistema la acepte puede trasladar el error al impuesto.

Compara el código con su justificante antes de tocar el formulario

Abre el justificante completo y contrasta el código que has trasladado a la declaración. Una fotografía cortada o una referencia copiada desde otro archivo pueden hacerte buscar un problema de pago donde solo existe un error al transcribir.

Si el justificante corresponde a la operación y el código se había copiado mal, revisa la transcripción antes de continuar. Conserva el documento original: sustituir una letra en tu copia no modifica el NRC generado por la entidad.

Si lo que falta es el código, la guía para recuperar el NRC de un pago ya realizado trata esa otra incidencia. Aquí partimos de un código disponible que no encaja con los datos de la declaración.

Identifica si difieren los datos de la declaración o los del pago

La AEAT pide que NIF, modelo, importe, ejercicio y período del pago sean idénticos a los de la declaración. Compara los campos completos, especialmente si ese día se prepararon varias obligaciones o gestiones para personas diferentes.

La ayuda advierte que incluso una diferencia de un céntimo en el importe invalida el NRC. Que las cantidades parezcan iguales al mirar solo los euros no cierra la comprobación. Utiliza los datos del justificante, no una cifra reconstruida de memoria.

Cuando encuentres la diferencia, determina cuál es el dato correcto a partir de la obligación que estás preparando. Corrige un error del formulario con esa información. Evita elegir un período o un importe distinto únicamente porque coincide con un ingreso previo.

Dónde está la diferencia que debes aclarar

Lo que encuentras	Qué contrastar	Qué resuelve esa comprobación
Código copiado distinto del justificante	La referencia original y su transcripción	Si se ha introducido mal el NRC
Un dato equivocado en el formulario	La declaración correcta y su soporte	Qué dato del formulario necesita corregirse
El justificante confirma un dato pagado erróneo	La operación bancaria y los datos utilizados	Qué incidencia del ingreso debe consultarse con la entidad

Contrasta con Alexis el mensaje de error y los datos del justificante NRC. Señala qué campo difiere y si la declaración llegó a presentarse.

Si el ingreso tiene datos erróneos, consulta la anulación con el banco

Si los datos del ingreso contienen un error, la AEAT indica contactar con la entidad bancaria para solicitar la anulación del NRC erróneo y la generación de uno correcto. Pedir esa actuación y comprobar que se ha realizado son pasos diferentes.

La nota de la ayuda señala que hay que personarse en la oficina de la entidad en el menor tiempo posible; de lo contrario, remite a una solicitud de devolución de ingresos indebidos. Consulta con prontitud la operación concreta y conserva la respuesta. No deduzcas de la solicitud que el dinero ya se ha devuelto o que existe un código nuevo.

En la vía de pago mediante cargo en cuenta, la ayuda avisa de que el ingreso realizado no puede anularse por internet. Volver al formulario para editar un campo tampoco cambia los datos de la operación bancaria ya ejecutada.

Un período mensual escrito en un pago trimestral

Supuesto ilustrativo: una persona prepara una declaración trimestral y encuentra que el justificante del ingreso recoge un período mensual. El código está bien copiado, pero los períodos identificados en ambos documentos son diferentes.

La ayuda oficial destaca precisamente la confusión entre etiquetas trimestrales, como «1T», y mensuales, como «01». Cambiar la declaración al período del justificante para superar el aviso dejaría sin resolver qué obligación quería presentar.

La comprobación lleva a identificar la incidencia en los datos utilizados para el pago y a consultarla por su cauce. La persona mantiene el formulario con el período correcto que le corresponde; no da por corregido el ingreso porque haya editado una pantalla.

Cierra la incidencia con el ingreso y la presentación comprobados

Reúne el justificante inicial, la respuesta sobre la incidencia y los documentos de la actuación que finalmente se realice. Si se genera un NRC correcto, contrasta otra vez sus datos con la declaración antes de completar la presentación.

Comprueba también el resultado del envío y conserva el justificante de presentación. La guía de consultar, solicitar y presentar por internet ayuda a separar esos resultados. Si la autoliquidación ya estaba presentada, hay que revisar esa situación antes de aplicar el recorrido de esta guía.

Ordena con Alexis la incidencia del NRC antes de volver a presentar o pagar. Empieza por los documentos de la operación existente y por el estado real de la declaración.

Fuentes oficiales

• AEAT: NRC erróneo, coincidencia de datos y actuación ante un ingreso con error.
• AEAT: pago de autoliquidaciones mediante cargo en cuenta.

La ficha del Ministerio sitúa la publicación de la resolución de concesión el 27 de octubre de 2026. ¿Tu largometraje tiene concedida una ayuda selectiva y estás preparando el cobro? Comprueba la acreditación del pago del guion y la vigencia de los certificados entregados. El apartado séptimo exige acreditar estar al corriente del pago de, como mínimo, el 33% del precio del guion del proyecto. Tener localizado el contrato es el inicio de esa revisión.

Localiza la concesión que corresponde al proyecto

Trabaja con la resolución definitiva y comprueba la productora, el proyecto y el resultado. El documento reúne solicitudes con situaciones distintas: para preparar el cobro necesitas haber identificado una ayuda concedida a tu proyecto, sin trasladar el resultado de otra película o de una propuesta anterior.

La ficha oficial de las selectivas 2026 mantiene finalizado el plazo de presentación de solicitudes. La publicación de esta resolución corresponde a una fase posterior del procedimiento; no anuncia una nueva entrada de proyectos. Si no participaste en esa convocatoria, esta carpeta de cobro no es una vía para solicitarla ahora.

Una vez localizado el resultado, conserva la referencia junto al expediente de la productora. Esta guía no ha comprobado la posición de tu película en los anexos ni atribuye ayudas a clientes de Taxea.

El pago mínimo del guion necesita acreditación

Empieza por relacionar el precio del guion con los pagos que se han realizado. El porcentaje de la resolución se refiere al precio del guion del proyecto, no al presupuesto completo de la película ni al importe de ayuda concedido.

Localiza los documentos que permitan explicar qué precio se pactó, qué cantidades se han abonado y a qué concepto corresponden. Revisa que los datos identifiquen el mismo proyecto y las partes que intervienen. Si existen varios pagos, su relación debe poder seguirse hasta los justificantes que los acreditan.

Un calendario de vencimientos describe cuándo se prevé pagar. Una factura documenta una operación. Para esta condición necesitas además acreditar el pago requerido. Pide que se aclare cualquier diferencia entre la relación preparada y los documentos disponibles, en vez de considerar suficiente que la carpeta tenga un archivo titulado «guion».

Revisa con Alexis la acreditación del guion que falta para preparar el cobro.

Contrato y factura, pero falta localizar el pago

Supuesto ilustrativo: una productora reúne el contrato del guion y una factura para preparar el cobro de su ayuda. En la carpeta compartida no encuentra todavía la acreditación del abono al que se refiere esa factura.

La persona que prepara el expediente consulta a quien gestiona los pagos y relaciona el documento localizado con el contrato y el proyecto. Después comprueba qué parte del precio acredita y si alcanza el mínimo exigido. La ausencia inicial de un archivo no demuestra por sí sola que exista un impago y no justifica ordenar otro abono sin comprobarlo.

La revisión termina con el pago documentado o con una diferencia concreta pendiente de aclaración. El supuesto no identifica una productora real, no fija el precio de un guion y no afirma que el ICAA haya aceptado esos documentos. Muestra qué falta entre reunir una factura y acreditar el pago exigido.

Revisa certificados y el aval cuando corresponda

Debe acreditarse estar al corriente de las obligaciones tributarias y con la Seguridad Social si han caducado las certificaciones presentadas con la solicitud. Comprueba los documentos que constaban entonces y su vigencia; no des por terminada esta parte por haberlos entregado durante la candidatura.

En su caso, el apartado séptimo pide aval bancario o de una sociedad de garantía recíproca cuando se acreditaron recursos propios por importe superior al 5% del presupuesto del proyecto. Revisa ese supuesto con la financiación acreditada en tu solicitud, sin exigir el mismo aval a cualquier película por defecto.

Documentos que conviene contrastar antes del abono

Condición del apartado séptimo	Qué debes comprobar en el expediente
Pago mínimo del guion	Precio del guion y acreditación del porcentaje pagado
Certificados que han caducado	Situación tributaria y con la Seguridad Social que debe acreditarse
Aval en el supuesto previsto	Recursos propios acreditados y documento que corresponda aportar

Esta relación ayuda a preparar la consulta; el contenido exigible se comprueba en la resolución y en la convocatoria a la que remite. Si una condición plantea una duda sobre tu proyecto, identifica el documento y pregunta por ese punto concreto.

Anota por separado lo concedido y lo ingresado

La resolución prevé hacer efectiva la ayuda en un único pago una vez notificada la concesión. La fecha de publicación de la ficha no permite inventar un día de ingreso bancario para tu productora. En el seguimiento de caja, conserva el estado de los documentos y comprueba el abono cuando se produzca.

La guía fiscal de la actividad aporta contexto general. Para esta financiación, relaciona ayuda, proyecto, acreditación del guion y resto de condiciones pendientes antes de comprometer pagos contando con un ingreso que aún no has verificado.

Fuentes oficiales: resolución definitiva de selectivas 2026, especialmente apartado séptimo, página 5 y ficha oficial de la convocatoria.

Ordena con Alexis los documentos pendientes de cobro de la ayuda de tu largometraje.

¿Una misma socia ha realizado dos suscripciones y tu hoja para el modelo 165 muestra únicamente su total? Conserva el detalle de ambas. La identificación puede repetirse, pero el diseño del modelo pide un registro por cada adquisición o suscripción de los socios que hayan solicitado la certificación.

Antes de preparar la informativa, relaciona cada operación con sus datos y con la certificación correspondiente. Esta guía parte de suscripciones y certificaciones cuyo tratamiento está comprobado. La decisión sobre el derecho a deducción y sus requisitos se revisa previamente.

Parte de cada suscripción, aunque se repita el NIF

El modelo 165 es la declaración informativa sobre certificaciones individuales emitidas a socios o partícipes de entidades de nueva o reciente creación. Su diseño exige un registro por cada adquisición o suscripción de cada socio o partícipe que haya solicitado la certificación.

Una hoja que agrupa todo por NIF puede servir para conocer el total de un socio. Para preparar estos registros, necesitas conservar también las operaciones que componen esa cifra. Una suma anual pierde información cuando existen adquisiciones distintas.

Empieza por el detalle de las suscripciones revisadas. Identifica a la persona, la operación a la que se refiere cada dato y el soporte que permite comprobarlo. Después podrás obtener el resumen por socio sin sacrificar la información que necesitas para el modelo.

Repetir una identificación en registros diferentes no significa que estés duplicando una misma adquisición. La comprobación consiste en distinguir operaciones reales distintas de una misma operación incorporada por error dos veces.

Reúne datos de la empresa y de cada operación

El Reglamento pide nombre y apellidos, NIF, importe y fecha de adquisición y porcentaje de participación de los adquirentes. También se informa de la identificación de la entidad, su fecha de constitución y el importe de los fondos propios.

Separa esos bloques al preparar tu relación. Los datos que identifican a la empresa no sustituyen a los del socio; los del socio tampoco resuelven el importe y la fecha de cada adquisición. Si importas una hoja al programa, comprueba qué representa cada columna antes de trasladar sus valores.

Información que conviene conservar en el detalle

Bloque	Qué recoge	Qué evita perder
Entidad declarante	Identificación, constitución y fondos propios	El contexto de la empresa que informa
Socio o partícipe	Nombre, apellidos y NIF	La identidad de quien realizó la adquisición
Adquisición o suscripción	Importe, fecha y participación que corresponda	El detalle de cada operación frente a un total por persona

Cuando un dato esté pendiente de aclarar, vuelve a su soporte. Arrastrar la fecha de una operación anterior solo porque pertenece al mismo socio introduce una coincidencia que necesitas comprobar. El resumen será útil cuando puedas explicar de dónde sale cada registro.

Ordena con Alexis las suscripciones y certificaciones que llevarás al 165. Señala qué personas aparecen con operaciones distintas y qué datos faltan por contrastar.

Relaciona la certificación con su expediente

Supuesto ilustrativo: una sociedad prepara la información de una socia que ha realizado suscripciones distintas. El archivo administrativo conserva sus soportes, pero la hoja de resumen reúne ambos importes en una fila con una sola fecha.

Para reconstruir el detalle, la sociedad relaciona cada suscripción con su documentación y recupera los datos correspondientes a esa operación. Mantener únicamente la suma y una fecha común impediría explicar qué adquisición se ha informado en cada caso.

El resultado es una relación de operaciones separadas que puede contrastarse con sus soportes y certificaciones. El total por socia sigue siendo una comprobación complementaria; ya no sustituye a los registros por adquisición.

La Ley del IRPF exige para la deducción una certificación de la entidad sobre el cumplimiento de los requisitos que señala para ella. Por eso el trabajo de preparar los datos debe enlazarse con la certificación efectivamente expedida. Un listado de transferencias bancarias, por sí solo, no explica qué se está certificando.

Si aparece una discrepancia entre el soporte de la suscripción y el certificado, aclárala antes de cerrar el detalle. No cambies uno de los documentos únicamente para que coincida con una hoja cuyo origen todavía no has reconstruido.

Cierra el resumen después de comprobar el detalle

Recorre las operaciones preparadas y contrástalas con las certificaciones que corresponda informar. Comprueba que cada registro representa una adquisición identificada y que ninguna se ha añadido de nuevo al incorporar otro archivo del mismo socio.

Revisa después los totales. Ese contraste puede detectar una omisión o una duplicidad, pero una suma coincidente no confirma por sí sola que las fechas y demás datos estén correctamente distribuidos. También necesitas verificar el contenido de cada registro.

La gestión de una sociedad y sus obligaciones ayuda a situar esta preparación dentro del trabajo de la empresa. La presentación informativa y la aplicación de una deducción en la renta del socio requieren comprobaciones propias; no deduzcas la aprobación de una a partir de la otra.

Contrasta con Alexis el detalle por adquisición antes de cerrar el modelo 165. Aporta la relación preparada y las diferencias que hayas encontrado con las certificaciones.

Fuentes oficiales

• Orden del modelo 165: obligación, contenido y diseño de registros de socios.
• Reglamento del IRPF: información de certificaciones, artículo 69.
• Ley del IRPF: certificación de la entidad, artículo 68.

¿Entregaste el modelo 145 y, cuando preguntas por la nómina, solo encuentras el formulario que firmaste en casa? Busca también la constancia de recepción. Esa copia permite saber qué preparaste; el recibí del pagador o el justificante del envío electrónico ayudan a acreditar qué comunicación llegó y cuándo.

Antes de volver a rellenarlo, comprueba qué versión conserva la empresa. Puede que falte recuperar el justificante de una entrega ya hecha. Identificar ese documento evita confundir un problema de archivo con una actualización de datos que todavía necesita tramitarse.

Tu firma no es el recibí del pagador

La firma de quien comunica los datos y la recepción de la empresa corresponden a pasos distintos. Si guardaste un archivo antes de entregarlo, el documento cuenta cómo estaba preparado en ese momento. Para reconstruir la entrega necesitas relacionarlo con la constancia del canal utilizado.

En el modelo 145, el pagador acusa recibo devolviendo el ejemplar para el perceptor con el apartado 7 cumplimentado. Por eso conviene mirar esa parte del formulario, además de las casillas con tus circunstancias.

Revisa que la copia recibida corresponda a la comunicación que querías entregar. Un justificante de una versión anterior puede estar perfectamente archivado y seguir sin aclarar qué ocurrió con la actualización posterior. El nombre del archivo, por sí solo, aporta poca información sobre su recorrido.

Qué debe contener la copia que te devuelve la empresa

Ese ejemplar puede sustituirse por una copia o recibo con la identidad del pagador, lugar y fecha de presentación, firma autorizada y sello. La norma prevé esa alternativa: lo relevante al revisar tus documentos es reconocer qué comunicación recoge y quién acusa su recepción.

Si te han devuelto una copia, examina sus datos y compárala con la que entregaste. Cuando falte información, pide que se aclare sobre el documento correspondiente. Añadir una fecha por tu cuenta a un archivo guardado no reconstruye la actuación de la empresa.

Qué documento tienes delante

Documento	Qué revisar	Siguiente paso
Formulario preparado y firmado por ti	Si es la versión que efectivamente entregaste	Localizar la constancia de su entrega
Ejemplar con recibí o copia devuelta	Identidad del pagador y datos de recepción	Relacionarlo con la comunicación conservada
Comunicación remitida electrónicamente	Contenido remitido y fecha de remisión	Conservar el justificante previsto para ese canal

Revisa con Alexis la copia del 145 y su justificante de entrega. Indica qué canal utilizaste y qué documento te devolvieron.

Si lo remites por vía electrónica, conserva la comunicación fechada

La comunicación electrónica debe garantizar autenticidad del origen, integridad del contenido, conservación y acceso de la Administración tributaria. El soporte cambia, pero sigue haciendo falta poder identificar el contenido comunicado.

En ese envío electrónico, el perceptor debe imprimir y conservar la comunicación remitida, con la fecha de remisión, como justificante. Revisa qué descarga o constancia facilita el canal que utiliza tu empresa y relaciónala con el formulario enviado.

Si solo tienes una captura de la pantalla inicial, vuelve a buscar la comunicación remitida. La imagen de un formulario abierto puede ser anterior al envío. Si el sistema no te permite recuperar lo que necesitas, consulta al departamento que gestiona ese canal y explica exactamente qué documento falta.

Una copia guardada antes de entregar el formulario

Supuesto ilustrativo: una trabajadora completa su comunicación, la guarda en su ordenador y después la entrega en papel. Al revisar una nómina, encuentra únicamente aquel primer archivo. La empresa dice que recibió una actualización, pero falta identificar cuál.

Volver a enviar el archivo encontrado sin comprobarlo puede añadir una segunda versión al problema. Primero hay que comparar el contenido de la comunicación conservada por la empresa y recuperar el ejemplar con recepción, o la copia o recibo correspondiente.

El resultado de esa comprobación permite separar dos situaciones: una entrega ya realizada cuyo justificante faltaba en el archivo, o unos datos que aún necesitan comunicarse correctamente. El supuesto no determina un porcentaje de retención; resuelve qué documento debe revisarse antes de dar por aclarada la entrega.

Revisar el justificante y revisar la retención son trabajos distintos

El recibí deja constancia de la presentación. La comprobación de las circunstancias comunicadas y del cálculo aplicado en nómina requiere su propia revisión. Una copia recibida no confirma por sí sola que todas las casillas estén bien cumplimentadas.

Si tu duda está en una variación familiar, consulta qué datos comunicar a la empresa. Esa revisión debe partir de lo que realmente ha cambiado y de la comunicación que consta entregada.

La guía fiscal de Taxea ofrece el contexto general de tus obligaciones. Para aclarar esta incidencia concreta, reúne las versiones del formulario y sus constancias de recepción antes de comparar la nómina.

Aclara con Alexis qué acredita el justificante que conservas del 145. Empieza por señalar si falta la comunicación, la recepción o la explicación del cálculo posterior.

Fuentes oficiales

• BOE: modificación del apartado séptimo de la resolución del modelo 145, recepción y comunicación electrónica.
• Reglamento del IRPF, artículo 88 vigente: comunicación de datos al pagador.

¿Has cambiado de plan de pensiones y solo conservas el saldo recibido por la nueva gestora? Pide también el historial de aportaciones y sus fechas. El traslado mueve derechos que ya existían: el extracto del destino no cuenta, por sí solo, cuándo ingresaste cada cantidad. Para revisar tu documentación fiscal necesitas distinguir ese movimiento del dinero nuevo que hayas aportado después.

El saldo recibido no cuenta toda la historia

Una cifra de entrada permite reconocer cuánto ha llegado al plan de destino. No demuestra que esa cantidad sea una aportación nueva de ese año ni explica las aportaciones de las que procede. Los derechos acumulados y los ingresos realizados durante un ejercicio responden a preguntas diferentes.

El reglamento permite la movilización total o parcial de los derechos consolidados de un plan individual por decisión del partícipe. Esta guía trata esa operación entre planes, sin cobrar el dinero como prestación. Si lo que has hecho es disponer del dinero, necesitas revisar esa operación por separado.

Pide cuantías y fechas, no una cifra global

La información que remite la gestora de origen debe incluir el detalle de la cuantía de cada aportación y las fechas en que se hizo efectiva. El artículo 50.4 del reglamento sitúa esos datos dentro de la información financiera y fiscal necesaria para el traslado.

Por eso, cuando confirmes que el dinero ha llegado, pregunta también por la recepción de ese historial. No basta con reconstruirlo atribuyendo todo al día en que se abrió el contrato nuevo. La documentación del traslado debe permitir seguir las aportaciones anteriores.

Si la pantalla del nuevo plan solo muestra el importe global, pide a la entidad que te indique qué documentación conserva y cómo puedes obtener la información que necesitas. Una visualización resumida no demuestra que el historial se haya perdido; tampoco permite afirmar que ya has comprobado sus datos.

Separa el traslado de lo que aportaste después

La Ley del IRPF regula la reducción por las aportaciones realizadas por los partícipes y las contribuciones del promotor imputadas como rendimiento del trabajo. Al preparar la relación del año, distingue esas cantidades de la entrada de derechos procedentes de otro plan.

Tres datos del plan que conviene identificar por separado

Dato	Qué estás comprobando	Documento que debes localizar
Importe movilizado	Derechos trasladados del origen al destino	Solicitud y confirmación de la movilización
Aportaciones nuevas del año	Cantidades ingresadas como aportación durante ese ejercicio	Justificantes y certificado correspondiente
Historial recibido	Cuantía y fecha de las aportaciones anteriores	Información financiera y fiscal del traslado

No sumes el importe movilizado a las aportaciones nuevas solo porque ambas entradas aparezcan en el mismo extracto. Y no confundas identificar una aportación con determinar cuánto puede reducirse: esa segunda comprobación exige aplicar los límites y condiciones que correspondan a tu situación.

Un historial que no se estrena con el nuevo contrato

Supuesto ilustrativo: una persona traslada su plan individual a otra gestora y realiza después una aportación nueva. Al reunir la documentación anual, encuentra la entrada del traslado y la aportación posterior bajo el contrato recién abierto.

Comprueba ambos movimientos con sus justificantes. El primero corresponde a derechos que procedían del plan anterior; el segundo, a dinero nuevo aportado tras el cambio. Pide además el detalle de las aportaciones históricas que acompaña al primer movimiento, en vez de asignarles la fecha del contrato de destino.

La carpeta queda organizada con tres elementos: confirmación del traslado, historial recibido y justificante de la aportación posterior. Ese orden permite revisar el año sin contar de nuevo el ahorro trasladado ni perder el rastro de sus fechas. El supuesto no calcula una reducción fiscal ni recomienda cambiar de producto.

La solicitud no es la confirmación del traslado

La solicitud de movilización debe dejar constancia de su contenido y presentación para el partícipe y la entidad receptora. Consérvala para comprobar qué pediste, especialmente si el traslado era parcial.

El traslado a un fondo distinto se realiza mediante transferencia bancaria directa desde la cuenta del fondo de origen a la de destino. No conviertas esa operación en un cobro en tu cuenta personal seguido de una aportación: no estás documentando lo mismo.

Una solicitud guardada acredita lo solicitado, pero comprueba después la ejecución y los datos recibidos. Identifica con Alexis qué historial falta tras el traslado de tu plan.

Qué guardar para la próxima revisión fiscal

Reúne la solicitud, la confirmación, los datos de los planes de origen y destino, el historial de cuantías y fechas y los certificados del ejercicio. Si falta una pieza, señala cuál has pedido y a qué entidad.

Esta comprobación se refiere a un plan individual. Las aportaciones del plan de empleo y salario flexible plantean otra distinción: quién aporta a efectos fiscales. La guía de obligaciones fiscales del autónomo sitúa la revisión anual dentro de la documentación de tu actividad.

Fuentes oficiales: Reglamento de planes y fondos de pensiones, artículo 50 y Ley del IRPF, artículo 51 y disposición adicional vigésima segunda.

Prepara con Alexis la documentación del plan trasladado para tu revisión fiscal.

¿Has perdido el DNI y das por hecho que el nuevo tendrá otra fecha de caducidad? Comprueba si se expide como duplicado. Los duplicados del DNI conservan la validez del documento al que sustituyen, salvo la excepción prevista para sus últimos 90 días de vigencia. Recibir una tarjeta recién expedida no significa siempre que empiece un período completo de validez.

Mira si recibes un duplicado o una renovación

El artículo 9 del Real Decreto 255/2025 regula los duplicados por extravío, sustracción, destrucción o deterioro. Es una sustitución del documento. La norma obliga a proveerse inmediatamente de ese duplicado, por lo que no conviene dejar el trámite pendiente hasta la caducidad que recuerdas del anterior.

En caso de extravío o sustracción, la norma exige presentar denuncia policial o administrativa para el duplicado. Identifica bien qué ha ocurrido cuando prepares la gestión. Un documento deteriorado y uno sustraído son situaciones que el mismo artículo contempla, pero la exigencia de denuncia se refiere expresamente al extravío y la sustracción.

Antes de acudir a la gestión, consulta la documentación indicada por el servicio oficial para tu situación. No utilices una lista de primera expedición como si describiera cualquier sustitución. La pregunta que debes aclarar es qué documento necesitas obtener y por qué causa.

La excepción depende de la vigencia que quedaba

Si el documento sustituido estaba dentro de sus últimos 90 días de vigencia, el duplicado se expide con la misma validez que una renovación. Fuera de ese supuesto, aplica la regla general de conservar la validez que tenía el documento sustituido.

Supuesto ilustrativo: una persona pierde su DNI cuando todavía se encuentra fuera de sus últimos 90 días de vigencia. Al preparar la sustitución piensa que, como le entregarán una tarjeta nueva, podrá eliminar del calendario la fecha de caducidad que tenía anotada.

La comprobación parte de la vigencia del documento perdido. En ese supuesto no entra en la excepción del artículo 9.1, por lo que no debe atribuir al duplicado una ampliación solo por ser un soporte nuevo. Al recibirlo, revisa la fecha que figura y la contrasta con la gestión realizada.

El calendario conserva la referencia correcta de renovación. Si el documento perdido hubiera estado dentro de sus últimos 90 días, habría que aplicar la excepción expresamente prevista. El ejemplo no calcula la nueva vigencia por edad ni describe una expedición real de un cliente.

Los 180 días y los 90 días responden a preguntas distintas

La renovación del DNI puede tramitarse dentro de los últimos 180 días de su vigencia. Esa ventana del artículo 8.2 no es la que utiliza el artículo 9 para determinar la excepción de validez de un duplicado.

Qué indica cada referencia temporal

Regla	Para qué sirve
Últimos 180 días de vigencia	Ventana para tramitar la renovación ordinaria
Últimos 90 días de vigencia del documento sustituido	Excepción que da al duplicado la validez de una renovación
Duplicado fuera de esa excepción	Conserva la validez que tenía el documento sustituido

Por eso, que ya estuvieras dentro del período en que podías renovar no permite sustituir el umbral de una regla por el de la otra. Comprueba el motivo de expedición y la fecha del documento, en lugar de tratar las dos ventanas como equivalentes.

Al organizar una gestión próxima, anota qué documento necesitas llevar y su vigencia. La fecha en que pediste cita o preparaste una carpeta no acredita que ya dispongas del nuevo documento. Si tienes una duda sobre la gestión, aclárala por el canal oficial antes de darla por terminada.

Si aparece el documento anterior, no recupera sus efectos

Los documentos sustituidos pierden el carácter de DNI y los efectos que les atribuye el ordenamiento respecto a su titular. Si encuentras la tarjeta anterior después de recibir el duplicado, no la utilices como una segunda identificación alternativa.

Separa la copia antigua que conservabas como referencia del documento actual que necesitas utilizar. Si estabas preparando papeles para una asesoría, explica que ha habido una sustitución y revisa qué identificación te solicitan para esa gestión, sin enviar más información de la necesaria.

Ordena con Alexis los documentos de identificación que necesitas para tus gestiones. La guía de trámites por internet ayuda a distinguir la preparación de una gestión de su presentación efectiva.

Fuente oficial: Real Decreto 255/2025, artículos 8 y 9.

Revisa con Alexis qué identificación y qué trámite necesitas preparar tras sustituir el DNI.

¿Tu empresa ha cobrado y pagado a la misma entidad vinculada y has preparado solo la diferencia para el modelo 232? Conserva los dos importes. El primer apartado de esta declaración pide separar ingresos y pagos; el saldo neto no sustituye a las operaciones que debes informar.

Esta revisión parte de que ya has determinado qué operaciones corresponden al modelo. La cuestión ahora es más concreta: trasladarlas al formulario sin perder una de las dos direcciones del movimiento. Puedes tener una cuenta correctamente conciliada y, aun así, necesitar un desglose diferente para preparar la declaración.

El saldo entre empresas responde a otra pregunta

Un saldo permite saber qué cantidad queda pendiente entre dos partes en una fecha. Para obtenerlo puedes haber tenido en cuenta varias facturas, cobros y pagos. Ese resultado final es útil para conciliar, pero no describe por sí solo todas las operaciones del período.

Antes de usarlo en el 232, vuelve al detalle. Identifica qué ha vendido o prestado tu empresa y qué ha adquirido de la otra entidad. Una diferencia pequeña entre importes elevados no convierte esos movimientos en una única operación pequeña.

Tampoco confundas la dirección del pago bancario con la naturaleza del ingreso o gasto. Parte de las operaciones que has identificado para la declaración y conserva su concepto. Un apunte de tesorería aislado puede liquidar varias facturas o dejar parte pendiente.

El primer apartado conserva dos sentidos de operación

El primer apartado del modelo 232 exige separar las operaciones de ingreso de las de pago, aunque respondan al mismo concepto. No se pueden compensar entre sí esas operaciones al cumplimentar ese apartado.

Es la regla expresa del artículo 3.1 de la orden que aprueba el modelo. Por tanto, no prepares una única cifra restando lo que una empresa debe a la otra. Primero forma los grupos que deban declararse y conserva a qué sentido pertenece cada uno.

La determinación de las operaciones que se incluyen y la revisión de su precio son comprobaciones anteriores. La separación evita un error distinto: que el formulario reciba únicamente el saldo después de haber eliminado importes de ambos lados.

Una empresa que presta y recibe servicios

Supuesto ilustrativo: una empresa tiene identificados para el 232 servicios prestados a una entidad vinculada por 2800 euros y servicios recibidos de ella por 900 euros. Son importes sin IVA. Las operaciones y su valoración se dan por revisadas para este ejemplo.

La diferencia aritmética es 1900 euros. Si se traslada únicamente esa cantidad como ingreso, desaparecen de la preparación los 900 euros de servicios recibidos y se reduce también el importe de los prestados. El resultado neto no permite reconstruir los dos grupos originales.

La preparación correcta conserva 2800 euros en el sentido de ingreso y 900 euros en el de pago. Después se comprueban el tipo y el método que corresponden a cada grupo. Los 1900 euros pueden ayudar a explicar una diferencia entre las partes, pero no reemplazan esos datos.

Lo que se conserva en la declaración del supuesto

Dato de partida	Importe sin IVA	Uso al preparar el primer apartado
Servicios prestados por la empresa	2800 euros	Grupo de ingreso, con su tipo y método
Servicios recibidos por la empresa	900 euros	Grupo de pago, con su tipo y método
Diferencia entre ambos importes	1900 euros	No sustituye los dos grupos anteriores

Revisa con Alexis los ingresos y pagos que has agrupado en el 232. Prepara el detalle previo al saldo, no solo la cifra final de la cuenta.

La clave y el método también separan registros

La norma agrupa los datos por persona o entidad vinculada, tipo de operación y método de valoración. Además, exige registros distintos para operaciones del mismo tipo cuando se hayan utilizado métodos diferentes.

Así, separar ingreso y pago es necesario, pero puede no ser suficiente. Dentro de cada dirección tendrás que comprobar si estás reuniendo operaciones que comparten realmente los datos de agrupación exigidos.

Utiliza las clasificaciones y métodos que ya se hayan determinado al revisar las operaciones. No cambies un método para conseguir que varias filas quepan en una sola. Si hay conceptos sin clasificar, resuélvelos antes de completar el registro; una descripción común en el extracto no acredita que sean del mismo tipo.

Lleva al formulario importes que puedas reconstruir

El importe de la operación se declara sin incluir el IVA. El artículo 3 de la orden establece que la información se presenta en euros. Comprueba esas dos condiciones en el detalle de partida, además de la separación entre ingresos y pagos.

Recorre cada grupo desde sus operaciones originales hasta el importe preparado. Después vuelve en sentido contrario: la cifra del formulario debe poder explicarse con ese detalle, sin recurrir únicamente al saldo pendiente entre las empresas.

Para situar esta tarea dentro de la gestión de una SL y separación de sus obligaciones, distingue la conciliación de cuentas de la preparación de cada declaración. En el 232, la decisión inmediata es conservar las operaciones de ambos sentidos.

Prepara con Alexis el detalle del 232 sin sustituir operaciones por saldos. Si falta la revisión de vinculación, obligación o valoración, indícalo al aportar los datos para que pueda tratarse por separado.

Fuentes oficiales

• Orden HFP/816/2017: artículo 3, contenido del modelo 232.